#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 当連結会計年度 (自　2024年１月１日 至　2024年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |
| 税金等調整前当期純利益 | 18,083
| 減価償却費 | 25,106
| 有形固定資産除却損 | 570
| 助成金収入 | △1,500
| 上場関連費用 | 22,943
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 23
| 受取利息及び受取配当金 | △156
| 支払利息 | 7,331
| 売上債権の増減額（△は増加） | △42,526
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,231
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △102
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,663
| 契約負債の増減額（△は減少） | △2,056
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 6,716
| その他 | 1,498
| 小計 | 39,361
| 利息及び配当金の受取額 | 156
| 利息の支払額 | △7,331
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △5,869
| 助成金の受取額 | 1,500
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,817
投資活動によるキャッシュ・フロー |
| 有形固定資産の取得による支出 | △34,752
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,718
| 投資有価証券の取得による支出 | △129,996
| 差入保証金の差入による支出 | △26,801
| 差入保証金の回収による収入 | 1,313
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △157,636
| その他 | △1,570
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △378,161
財務活動によるキャッシュ・フロー |
| 長期借入れによる収入 | 190,000
| 長期借入金の返済による支出 | △14,812
| 株式の発行による収入 | 1,059,734
| 上場関連費用の支出 | △22,943
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,211,978
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 861,634
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,009,777
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,871,411