2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2019年3月31日)

当事業年度

(2020年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,021,857

20,257,088

営業未収入金

22,841

76,271

販売用不動産

※1 67,240,854

※1 42,101,656

前渡金

1,289,495

1,119,572

前払費用

177,982

155,347

その他

※2 200,674

※2 281,030

流動資産合計

84,953,705

63,990,966

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

217,295

307,464

構築物

60,266

工具、器具及び備品

29,508

52,922

土地

3,758

3,758

リース資産

65,505

84,342

有形固定資産合計

376,333

448,487

無形固定資産

 

 

商標権

644

434

ソフトウエア

6,612

12,141

その他

0

0

無形固定資産合計

7,256

12,576

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

306,414

298,212

関係会社株式

365,415

365,415

関係会社出資金

232,898

232,898

出資金

505,161

505,161

関係会社長期貸付金

1,359,549

1,029,569

敷金及び保証金

333,673

368,143

長期前払費用

132,707

94,458

繰延税金資産

141,444

138,816

その他

48,443

61,392

貸倒引当金

300

300

投資その他の資産合計

3,425,406

3,093,767

固定資産合計

3,808,996

3,554,831

資産合計

88,762,701

67,545,797

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2019年3月31日)

当事業年度

(2020年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

87,127

205,366

短期借入金

※1 4,967,800

1,099,000

1年内返済予定の長期借入金

※1 2,863,077

※1 2,770,374

未払金

344,742

※2 305,610

未払費用

52,099

※2 30,600

リース債務

17,897

20,458

未払法人税等

869,704

1,467,860

未払消費税等

18,732

7,238

預り金

96,451

155,002

前受金

30,648

45,000

前受収益

133,851

94,102

1年内返還予定の預り保証金

1,385,877

1,404,118

流動負債合計

10,868,008

7,604,732

固定負債

 

 

長期借入金

※1 60,520,110

※1,※2 39,996,932

長期預り敷金保証金

178,055

163,955

リース債務

50,608

69,674

その他

91,292

固定負債合計

60,840,067

40,230,563

負債合計

71,708,076

47,835,295

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,900,258

3,048,547

資本剰余金

 

 

資本準備金

2,878,703

3,026,992

資本剰余金合計

2,878,703

3,026,992

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

11,279,899

13,663,069

利益剰余金合計

11,279,899

13,663,069

自己株式

79

79

株主資本合計

17,058,782

19,738,530

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

24,373

28,028

評価・換算差額等合計

24,373

28,028

新株予約権

20,216

純資産合計

17,054,625

19,710,501

負債純資産合計

88,762,701

67,545,797

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 2018年4月1日

 至 2019年3月31日)

当事業年度

(自 2019年4月1日

 至 2020年3月31日)

売上高

35,868,061

72,827,432

売上原価

28,891,369

64,133,150

売上総利益

6,976,691

8,694,281

販売費及び一般管理費

※1 2,495,021

※1 3,033,600

営業利益

4,481,669

5,660,681

営業外収益

 

 

受取利息

※2 46,741

※2 9,914

受取配当金

826

933

有価証券利息

6,117

5,870

投資事業組合運用益

15,719

16,092

受取手数料

※2 38,478

※2 32,854

その他

932

1,837

営業外収益合計

108,817

67,503

営業外費用

 

 

支払利息

363,620

※2 543,895

資金調達費用

167,470

272,050

その他

3,967

50,614

営業外費用合計

535,058

866,561

経常利益

4,055,428

4,861,623

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

13,394

特別利益合計

13,394

特別損失

 

 

事務所移転費用

80,585

減損損失

29,153

特別損失合計

109,739

税引前当期純利益

3,945,688

4,875,017

法人税、住民税及び事業税

1,277,437

1,496,537

法人税等調整額

43,264

3,161

法人税等合計

1,234,173

1,499,698

当期純利益

2,711,515

3,375,318

 

【売上原価明細書】

 

 

前事業年度

(自 2018年4月1日

至 2019年3月31日)

当事業年度

(自 2019年4月1日

至 2020年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

Ⅰ 仕入原価

 

28,639,269

99.1

63,905,421

99.6

Ⅱ 賃借料

 

232,076

0.8

213,869

0.3

Ⅲ 業務委託料

 

9,022

0.0

9,023

0.1

Ⅳ その他

 

11,001

0.1

4,836

0.0

合 計

 

28,891,369

100.0

64,133,150

100.0

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

2,795,626

2,774,071

2,774,071

9,550,961

9,550,961

79

15,120,580

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

104,632

104,632

104,632

 

 

 

209,264

剰余金の配当

 

 

 

982,578

982,578

 

982,578

当期純利益

 

 

 

2,711,515

2,711,515

 

2,711,515

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

104,632

104,632

104,632

1,728,937

1,728,937

1,938,201

当期末残高

2,900,258

2,878,703

2,878,703

11,279,899

11,279,899

79

17,058,782

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

38,009

38,009

25,030

15,107,602

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

209,264

剰余金の配当

 

 

 

982,578

当期純利益

 

 

 

2,711,515

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

13,636

13,636

4,814

8,822

当期変動額合計

13,636

13,636

4,814

1,947,023

当期末残高

24,373

24,373

20,216

17,054,625

 

当事業年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

繰越利益剰余金

当期首残高

2,900,258

2,878,703

2,878,703

11,279,899

11,279,899

79

17,058,782

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行

148,288

148,288

148,288

 

 

 

296,577

剰余金の配当

 

 

 

992,148

992,148

 

992,148

当期純利益

 

 

 

3,375,318

3,375,318

 

3,375,318

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

148,288

148,288

148,288

2,383,170

2,383,170

2,679,748

当期末残高

3,048,547

3,026,992

3,026,992

13,663,069

13,663,069

79

19,738,530

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

24,373

24,373

20,216

17,054,625

当期変動額

 

 

 

 

新株の発行

 

 

 

296,577

剰余金の配当

 

 

 

992,148

当期純利益

 

 

 

3,375,318

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

3,655

3,655

20,216

23,872

当期変動額合計

3,655

3,655

20,216

2,655,876

当期末残高

28,028

28,028

19,710,501

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

(1)資産の評価基準及び評価方法

 ① 子会社株式及び関連会社株式

  移動平均法による原価法を採用しております。

 ② その他有価証券

(時価のあるもの)

  事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

  なお、時価のあるその他有価証券のうち、「取得原価」と「債券金額」との差額の性格が金利の調整と認められるものについては、償却原価法により原価を算定しております。

(時価のないもの)

  移動平均法による原価法を採用しております。

   ③ たな卸資産

  販売用不動産

  個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

(2) 固定資産の減価償却の方法

 ① 有形固定資産(リース資産を除く)

定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以

降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。

   なお、耐用年数は以下のとおりであります。

 建物及び構築物        8~18年

 工具、器具及び備品    4~20年

 ② 無形固定資産(リース資産を除く)

  定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用

しております。

③ リース資産

  所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

  リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 ④ 長期前払費用

  均等償却を採用しております。

  なお、借地権については、賃借期間で均等償却を行っております。

(3) 引当金の計上基準

   貸倒引当金

    営業未収入金及びその他金銭債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

 

(4) その他財務諸表作成のための重要な事項

①  消費税等の会計処理

  税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は当事業年度の費用としております。

  ただし、たな卸資産以外の資産に係る控除対象外消費税等は、長期前払消費税等として投資その他の

資産の「その他」に計上し、5年間で均等償却しております。

②  繰延資産の処理方法

株式交付費

支出時に全額費用処理しております。

(貸借対照表関係)

※1  担保資産及び担保付債務

(1) 担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2019年3月31日)

当事業年度

(2020年3月31日)

販売用不動産

67,240,072千円

42,076,616千円

 

(2) 担保付債務は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2019年3月31日)

当事業年度

(2020年3月31日)

短期借入金

2,900,000千円

-千円

1年内返済予定の長期借入金

2,825,957

2,770,374

長期借入金

60,520,110

38,036,932

 

※2  関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

  区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権及び金銭債務は次のとおりであります。

 

前事業年度

(2019年3月31日)

当事業年度

(2020年3月31日)

 短期金銭債権

164,056千円

236,618千円

 短期金銭債務

86,163

 長期金銭債務

1,960,000

 

3  コミットメントライン

前事業年度(2019年3月31日)

当社は、資金調達の機動的かつ安定的な調達を行うため、金融機関とコミットメントラインの契約及び借入枠設定契約を締結しております。

事業年度末における貸出コミットメント及び貸出枠に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

(1)コミットメントライン契約

 

前事業年度

(2019年3月31日)

貸出コミットメントの総額

5,700,000千円

借入実行残高

3,651,000

差引額

2,049,000

 

(2)借入枠設定契約

 

前事業年度

(2019年3月31日)

貸出枠の総額

22,000,000千円

借入実行残高

5,978,800

差引額

16,021,200

 

当事業年度(2020年3月31日)

当社は、資金調達の機動的かつ安定的な調達を行うため、金融機関とコミットメントラインの契約及び借入枠設定契約を締結しております。

事業年度末における貸出コミットメント及び貸出枠に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

(1)コミットメントライン契約

 

当事業年度

(2020年3月31日)

貸出コミットメントの総額

6,700,000千円

借入実行残高

461,000

差引額

6,239,000

 

(2)借入枠設定契約

 

当事業年度

(2020年3月31日)

貸出枠の総額

22,300,000千円

借入実行残高

638,000

差引額

21,662,000

 

(損益計算書関係)

※1  販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度6%、当事業年度9%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度94%、当事業年度91%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2018年4月1日

  至  2019年3月31日)

当事業年度

(自  2019年4月1日

  至  2020年3月31日)

役員報酬

392,826千円

368,118千円

給料及び手当

632,860

813,374

賞与

177,558

358,919

減価償却費

30,516

47,675

控除対象外消費税等

260,297

218,368

 

※2  関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2018年4月1日

至 2019年3月31日)

当事業年度

(自 2019年4月1日

至 2020年3月31日)

営業取引以外の取引による取引高(収入分)

営業取引以外の取引による取引高(支出分)

85,109千円

42,684千円

8,100

 

(有価証券関係)

前事業年度(2019年3月31日)

 子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式365,415千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

当事業年度(2020年3月31日)

 子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式365,415千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2019年3月31日)

 

 

当事業年度

(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

借地権否認額

20,887千円

 

21,593千円

ゴルフ会員権評価損

3,956

 

6,240

未払事業税

48,221

 

77,346

その他

106,127

 

74,584

繰延税金資産小計

179,192

 

179,765

評価性引当額

△34,874

 

△38,608

繰延税金資産合計

144,318

 

141,156

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,873

 

△2,340

繰延税金負債合計

△2,873

 

△2,340

繰延税金資産(負債)の純額

141,444

 

138,816

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と

なった主要な項目別の内訳

 

前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実

効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:千円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

217,295

105,023

14,853

307,464

56,662

構築物

60,266

58,316

1,950

工具、器具及び備品

29,508

34,208

10,794

52,922

33,870

土地

3,758

3,758

リース資産

65,505

53,457

15,760

18,860

84,342

36,686

376,333

192,689

74,076

46,458

448,487

127,219

無形固定資産

商標権

644

209

434

1,312

ソフトウエア

6,612

8,487

2,958

12,141

9,412

その他

0

0

7,256

8,487

3,167

12,576

10,725

(注)「当期増加額」のうち主な内訳は、次のとおりであります。

建物 名古屋支店 移転に伴うオフィス工事等  105,023千円

工具、器具及び備品 名古屋支店 移転に伴う備品購入等  17,375千円

 

 

【引当金明細表】

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

300

300

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。