④ 【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2022年6月1日

 至 2023年5月31日)

当事業年度

(自 2023年6月1日

 至 2024年5月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前当期純利益

50,350

135,882

 

減価償却費

68,981

62,078

 

長期前払費用償却額

1,965

1,321

 

固定資産売却益

914

 

固定資産除売却損益(△は益)

1,622

 

会員権売却損益(△は益)

3,000

 

保険解約損益(△は益)

23,015

 

補助金収入

3,493

 

受取保険金

1,320

3,829

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

507

378

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

8,870

4,370

 

受取利息

4

3

 

支払利息

9,652

7,070

 

売上債権の増減額(△は増加)

17,570

55,956

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

48,866

89,222

 

仕入債務の増減額(△は減少)

36,016

81,210

 

契約負債の増減額(△は減少)

24,764

137,071

 

その他

29,411

19,308

 

小計

183,351

404,474

 

利息の受取額

4

3

 

補助金の受取額

3,493

 

保険金の受取額

1,320

3,829

 

利息の支払額

9,652

7,070

 

法人税等の支払額

10,734

11,404

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

167,783

389,832

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2022年6月1日

 至 2023年5月31日)

当事業年度

(自 2023年6月1日

 至 2024年5月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

1,888

1,160

 

有形固定資産の売却による収入

5,625

1,850

 

無形固定資産の取得による支出

5,157

16,000

 

関係会社株式の売却による収入

1,000

 

保険積立金の解約による収入

91,788

 

その他

5,140

446

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

85,228

14,756

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

長期借入れによる収入

40,000

 

長期借入金の返済による支出

224,501

217,893

 

リース債務の返済による支出

67,162

56,010

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

291,663

233,903

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

38,651

141,172

現金及び現金同等物の期首残高

419,952

381,300

現金及び現金同等物の期末残高

 381,300

 522,473