（3） 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△157,536
△567,843
資産除去債務戻入益
―
△5,856
減価償却費
60,371
537,923
のれん償却額
8,121
減損損失
68,704
貸倒引当金の増減額（△は減少）
6
賞与引当金の増減額（△は減少）
31,549
△29,108
ポイント引当金の増減額（△は減少）
621
受取利息及び受取配当金
△104
△2,238
支払利息
7,364
453,040
固定資産除却損
16
0
補助金収入
△7,849
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△206,518
△63,799
棚卸資産の増減額（△は増加）
612
△38,769
仕入債務の増減額（△は減少）
△24,996
11,158
契約負債の増減額（△は減少）
238,572
96,140
前払費用の増減額（△は増加）
2,304
16,718
未払金の増減額（△は減少）
35,279
32,293
未払消費税等の増減額（△は減少）
△46,422
403,801
預り金の増減額（△は減少）
△4,981
46,125
その他
10,475
△121,236
小計
△45,883
829,828
利息及び配当金の受取額
104
2,238
利息の支払額
△5,895
△450,567
法人税等の支払額
△8,416
△467,572
法人税等の還付額
11,598
99
△48,493
△85,973
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△447,266
△53,846
無形固定資産の取得による支出
△57,390
△45,859
事業譲渡による収入
18,822
敷金及び保証金の差入による支出
△2,635
△1,868
敷金及び保証金の回収による収入
2,417
36,653
資産除去債務の履行による支出
△10,508
48
△1
△486,003
△75,429
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
80,280
長期借入れによる収入
482,090
長期借入金の返済による支出
△39,720
△85,760
自己株式の取得による支出
△158,755
リース債務の返済による支出
△8,854
△166,220
割賦債務の返済による支出
△26,499
配当金の支払額
△62,230
△83,043
セール・アンド・リースバックによる収入
29,604
451,564
△490,675
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△82,931
△652,078
現金及び現金同等物の期首残高
1,726,858
4,126,767
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,643,926
※ 3,474,689