(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年11月１日
至 2024年４月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年11月１日
至 2025年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
155,137
126,918
減価償却費
5,290
8,072
のれん償却額
9,180
17,701
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△420
△3,739
受取利息
△86
△554
支払利息
2,990
7,008
為替差損益（△は益）
△6,900
△10,765
売上債権の増減額（△は増加）
△53,155
△52,634
仕入債務の増減額（△は減少）
13,864
△19,507
賞与引当金の増減額（△は減少）
6,735
8,469
未払金の増減額（△は減少）
11,035
△110,338
未払費用の増減額（△は減少）
△6,364
29,520
未払消費税等の増減額（△は減少）
13,111
△15,112
その他
△30,229
△15,144
小計
120,186
△30,105
利息及び配当金の受取額
86
554
利息の支払額
△3,188
△7,289
法人税等の支払額
△21,076
△86,499
法人税等の還付額
63,663
7,553
159,672
△115,787
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,348
△4,136
事業譲受による支出
-
△116,465
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
19,826
△2,247
△104
△3,596
△100,879
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
100,000
133,360
長期借入れによる収入
200,000
長期借入金の返済による支出
△57,340
△128,360
自己株式の取得による支出
△124,327
3,293
118,332
8,293
現金及び現金同等物に係る換算差額
499
4,070
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
274,907
△204,303
現金及び現金同等物の期首残高
668,146
986,413
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 943,054
※ 782,109