1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
2 監査証明について
3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
務会計基準機構へ加入し、監査法人等の行う研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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|
現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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|
仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
|
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|
固定資産 |
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|
有形固定資産 |
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|
|
建物及び構築物 |
|
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物(純額) |
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|
航空機 |
|
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
航空機(純額) |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置(純額) |
|
|
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具及び工具器具備品(純額) |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産(純額) |
|
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|
有形固定資産合計 |
|
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|
無形固定資産 |
|
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ソフトウエア |
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|
のれん |
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|
|
その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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|
投資有価証券 |
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長期貸付金 |
|
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退職給付に係る資産 |
|
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|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
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|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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賞与引当金 |
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役員賞与引当金 |
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完成工事補償引当金 |
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受注損失引当金 |
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その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
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|
|
長期借入金 |
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|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
|
資本金 |
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|
|
資本剰余金 |
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|
|
利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
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|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
人件費 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
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|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
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|
不動産賃貸料 |
|
|
|
保険配当金 |
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|
|
助成金収入 |
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|
持分法による投資利益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
コミットメントフィー |
|
|
|
シンジケートローン手数料 |
|
|
|
不動産賃貸費用 |
|
|
|
弔慰金 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
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|
固定資産売却益 |
|
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投資有価証券売却益 |
|
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|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
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|
子会社株式評価損 |
|
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|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
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法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
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|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
為替換算調整勘定 |
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|
退職給付に係る調整額 |
△ |
△ |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
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|
(内訳) |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
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|
(単位:千円) |
|
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|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
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|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
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|
当期末残高 |
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|
|
△ |
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|
|
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|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
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|
|
|
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
|
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|
(単位:千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
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△ |
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|
当期変動額 |
|
|
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|
剰余金の配当 |
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|
△ |
|
△ |
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親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
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|
|
当期変動額合計 |
|
|
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△ |
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当期末残高 |
|
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△ |
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|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
|||
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|
その他有価証券評価差額金 |
為替換算調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前当期純利益 |
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|
減価償却費 |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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役員賞与引当金の増減額(△は減少) |
|
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|
完成工事補償引当金の増減額(△は減少) |
|
|
|
受注損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
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|
|
シンジケートローン手数料 |
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固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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固定資産除却損 |
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|
減損損失 |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
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|
投資有価証券評価損益(△は益) |
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|
子会社株式評価損 |
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|
|
売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
|
△ |
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契約負債の増減額(△は減少) |
△ |
|
|
その他 |
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|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
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|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
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△ |
|
関係会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
長期貸付けによる支出 |
|
△ |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
シンジケートローン手数料の支払額 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
セール・アンド・リースバックによる収入 |
|
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|
その他 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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1 連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社の数
連結子会社の名称
株式会社ユニテック
株式会社タックエンジニアリング
株式会社アドテック
株式会社プライムプラン
サン・ジオテック株式会社
株式会社村尾技建
株式会社テクノス
株式会社エコロジーサイエンス
株式会社中部テクノス
株式会社ジオテクノ関西
株式会社四航コンサルタント
Asia Air Survey Myanmar Co., Ltd.
(2)非連結子会社の名称等
非連結子会社
株式会社未来共創研究所
クロスセンシング株式会社
アンドヴィオラ株式会社
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社は、小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
2 持分法の適用に関する事項
(1)持分法を適用した関連会社数
会社名
株式会社大設
三井共同建設コンサルタント株式会社
(2)持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社の状況
会社の名称
株式会社未来共創研究所(非連結子会社)
クロスセンシング株式会社(非連結子会社)
アンドヴィオラ株式会社(非連結子会社)
東村山タウンマネジメント株式会社(関連会社)
合同会社とみさとエナジー(関連会社)
Beijing East Map Information Technology Inc.(関連会社)
(持分法を適用しない理由)
持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。
3 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、Asia Air Survey Myanmar Co., Ltd.の決算日は3月31日であります。連結財務諸表の作成に当たっては、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を基礎としております。
なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
4 会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
〔市場価格のない株式等以外のもの〕
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
〔市場価格のない株式等〕
移動平均法による原価法
② 棚卸資産
仕掛品 個別法による原価法
原材料及び貯蔵品 個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
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建物及び構築物 |
6年~50年 |
|
航空機 |
2年~ 7年 |
|
機械及び装置 |
2年~14年 |
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
2年~20年 |
② 無形固定資産
定額法
なお、市場販売目的のソフトウエアについては、見込販売可能期間(3年間)における見込販売高に基づく償却額と見込販売可能期間に基づく定額償却額のいずれか大きい額により償却しております。
自社利用のソフトウエアは、社内における利用可能期間(5年間)に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零(残価保証の取り決めがある場合は残価保証額)とする定額法によっております。
(3)重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員(使用人兼務役員を含む)に対して支給する賞与に充てるため、支給見積額を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員への賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
④ 完成工事補償引当金
完成した物件に係る瑕疵担保等の費用に備えるため、過去の実績率を基礎に将来の支出見込額を計上しております。
⑤ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末時点で将来の損失が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積ることが可能なものについて、将来の損失見込額を計上しております。
(4)退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(5)重要な収益及び費用の計上基準
主として、請負業務については、期間がごく短い場合を除き、履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識し、一時点で充足される履行義務は、業務完了時に収益を認識することとしております。なお、履行義務の充足に係る進捗率の見積りの方法は、見積総原価に対する発生原価の割合によるインプット法で算出しております。
(6)のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その効果の及ぶ期間(5~10年)にわたって定額法により償却しております。
(7)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
1.工事原価総額の見積り
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
(単位:千円)
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
売上高 |
27,007,305 |
30,622,373 |
|
受注損失引当金 |
199,648 |
244,720 |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
請負業務に関する収益の計上に際して、一定の期間にわたり充足される履行義務については、期間がごく短い場合を除き、履行義務の充足に係る進捗度に基づいて売上高を算定しておりますが、当該収益認識に係る進捗度の見積りは、見積総原価に対する発生原価の割合によるインプット法で算出しており、工事原価総額の見積りは、当該収益認識にとって重要であります。
また、請負業務について、工事原価総額が工事収益総額を超える可能性が高く、かつ、当該損失額を合理的に見積ることが可能なものについては、将来の損失見込額について受注損失引当金を計上しております。
上記のとおり、一定の期間にわたり収益を認識する方法による収益認識及び受注損失引当金の算定については、工事原価総額の見積りの影響を受けます。工事原価総額の見積りにあたっては、請負業務案件の契約内容や性質による個別性が高いうえ、原価項目が多岐にわたるため、業務の完了に必要なすべての作業内容に係る費用が工事原価総額に含まれているか否かの判断には不確実性が伴います。なお、工事原価総額の見積りにあたり、業務着手後に作業内容の変更があった場合、当該変更が適時かつ適切に工事原価総額の見積りに反映されない場合には工事原価総額及び工事進捗度が変動するため、翌連結会計年度の売上高及び受注損失引当金の金額に影響を与える可能性があります。
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、連結財務諸表に与える影響はありません。
※1 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとおりであります。
|
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前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
契約資産 |
|
|
※2 損失の発生が見込まれる工事契約に係る仕掛品と受注損失引当金は、相殺せずに両建てで表示しております。損失の発生が見込まれる工事契約に係る仕掛品のうち、受注損失引当金に対応する額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
仕掛品 |
31,003千円 |
37,974千円 |
※3 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
建物及び構築物 |
75,999千円 |
-千円 |
|
土地 |
204,300 |
154,000 |
|
計 |
280,299 |
154,000 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
15,606千円 |
9,204千円 |
|
長期借入金 |
285,378 |
118,316 |
|
計 |
300,984 |
127,520 |
※4 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
投資有価証券(株式) |
1,016,378千円 |
1,155,946千円 |
5 コミットメントライン契約
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度 (自 2022年10月1日
至 2023年9月30日)
当社は、資金調達の機動性及び長期的な安定性の確保を目的として、取引金融機関7社と長期コミットメントライン契約(2021年4月~2024年3月)を締結しております。当該契約に基づく連結会計年度末における借入未実行残高は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
コミットメントラインの総額 |
8,000,000千円 |
8,000,000千円 |
|
借入実行残高 |
- |
- |
|
差引額 |
8,000,000 |
8,000,000 |
上記のコミットメントライン契約には、次の財務制限条項が付されております。
(1) 各事業年度末日及び第2四半期会計期間の末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2019年9月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の70%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の70%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
(2) 各事業年度末日及び第2四半期会計期間の末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2019年9月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の70%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の70%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
(3) 各事業年度末日及び第2四半期会計期間の末日における単体の損益計算書に記載される営業損益を損失としないこと。
(4) 各事業年度末日及び第2四半期会計期間の末日における連結損益計算書に記載される営業損益を損失としないこと。
※1 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。
※2 売上原価に含まれている受注損失引当金繰入額
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
199,648千円 |
244,720千円 |
※3 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
|
|
※4 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
建物及び構築物 |
-千円 |
20,832千円 |
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
9 |
- |
|
土地 |
- |
27,053 |
|
計 |
9 |
47,885 |
※5 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
建物及び構築物 |
-千円 |
3,478千円 |
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
- |
0 |
|
土地 |
- |
21,559 |
|
計 |
- |
25,038 |
※6 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
建物及び構築物 |
5,251千円 |
31千円 |
|
航空機 |
- |
0 |
|
機械及び装置 |
225 |
259 |
|
車両運搬具及び工具器具備品 |
90 |
196 |
|
リース資産 |
- |
0 |
|
ソフトウエア |
679 |
- |
|
その他(無形固定資産) |
148 |
66 |
|
計 |
6,396 |
553 |
※7 減損損失
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上しました。
|
場所 |
用途 |
種類 |
|
川崎市麻生区 |
事業用資産 |
ソフトウェア |
当社グループは、原則として、事業用資産については支社及び事業部等を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
上記の事業用資産については、今後の回収可能性が認められないため、その帳簿価額を備忘価額まで減額し、当該減少額を減損損失(47,928千円)として特別損失に計上しました。
※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
その他有価証券評価差額金: |
|
|
|
当期発生額 |
△16,186千円 |
529,668千円 |
|
組替調整額 |
△76,103 |
- |
|
税効果調整前 |
△92,289 |
529,668 |
|
税効果額 |
24,352 |
△158,876 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△67,937 |
370,791 |
|
為替換算調整勘定: |
|
|
|
当期発生額 |
19,470 |
4,013 |
|
組替調整額 |
- |
- |
|
税効果調整前 |
19,470 |
4,013 |
|
税効果額 |
- |
- |
|
為替換算調整勘定 |
19,470 |
4,013 |
|
退職給付に係る調整額: |
|
|
|
当期発生額 |
△16,133 |
△19,954 |
|
組替調整額 |
△168,965 |
△128,436 |
|
税効果調整前 |
△185,098 |
△148,390 |
|
税効果額 |
53,637 |
45,407 |
|
退職給付に係る調整額 |
△131,461 |
△102,983 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額: |
|
|
|
当期発生額 |
△3,323 |
△4,162 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△3,323 |
△4,162 |
|
その他の包括利益合計 |
△183,251 |
267,658 |
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
18,614 |
- |
- |
18,614 |
|
合計 |
18,614 |
- |
- |
18,614 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式(注) |
524 |
10 |
10 |
524 |
|
合計 |
524 |
10 |
10 |
524 |
(注)1.普通株式の自己株式の株式数の増加10千株は、譲渡制限付株式の無償取得による増加10千株及び単元未満株式の買取りによる増加0千株であります。
2.普通株式の自己株式の株式数の減少10千株は、処分による減少10千株であります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2021年12月15日 |
普通株式 |
453,528 |
25 |
2021年9月30日 |
2021年12月16日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
配当の原資 |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年12月14日 |
普通株式 |
507,951 |
利益剰余金 |
28 |
2022年9月30日 |
2022年12月15日 |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数(千株) |
当連結会計年度 増加株式数(千株) |
当連結会計年度 減少株式数(千株) |
当連結会計年度末 株式数(千株) |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
18,614 |
- |
- |
18,614 |
|
合計 |
18,614 |
- |
- |
18,614 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式(注) |
524 |
0 |
- |
524 |
|
合計 |
524 |
0 |
- |
524 |
(注)普通株式の自己株式の株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取りによる増加0千株であります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2022年12月14日 |
普通株式 |
507,951 |
28 |
2022年9月30日 |
2022年12月15日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
配当の原資 |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
2023年12月13日 |
普通株式 |
562,373 |
利益剰余金 |
31 |
2023年9月30日 |
2023年12月14日 |
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
現金及び預金勘定 |
5,524,824千円 |
8,093,645千円 |
|
現金及び現金同等物 |
5,524,824 |
8,093,645 |
(借主側)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
有形固定資産
主として事業用の生産設備(航空機、機械及び装置、車両運搬具及び工具器具備品)であります。
(2) リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4 会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
(減損損失について)
リース資産に配分された減損損失はありません。
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、運転資金を銀行借入により調達しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先の状況をモニタリングし、財政状態の悪化等による回収懸念を早期に把握する体制をとっております。
投資有価証券は市場価格の変動リスクの影響を受けておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金の調達等を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後7年であります。
また、営業債務やリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
1年内返済予定の長期借入金及び長期借入金は、主に設備投資に係る資金の調達等を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後15年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1)投資有価証券 |
3,060,777 |
3,060,777 |
- |
|
資産計 |
3,060,777 |
3,060,777 |
- |
|
(2)長期借入金 ※3 |
472,074 |
456,988 |
△15,085 |
|
(3)リース債務 ※4 |
1,760,120 |
1,754,733 |
△5,386 |
|
負債計 |
2,232,194 |
2,211,722 |
△20,472 |
※1.「現金及び預金」、「受取手形、売掛金及び契約資産」、「支払手形及び買掛金」、「未払金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
※2.市場価格のない株式等及び組合出資金等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
前連結会計年度 (千円) |
|
非上場株式 |
1,308,719 |
|
組合出資金等 |
10,000 |
※3.長期借入金には、「1年内返済予定の長期借入金」を含めて表示しております。
※4.「リース債務(流動)」、「リース債務(固定)」の合計額であります。
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
|
連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価(千円) |
差額(千円) |
|
(1)投資有価証券 |
3,590,445 |
3,590,445 |
- |
|
資産計 |
3,590,445 |
3,590,445 |
- |
|
(2)長期借入金 ※3 |
269,806 |
262,626 |
△7,179 |
|
(3)リース債務 ※4 |
2,158,103 |
2,153,210 |
△4,893 |
|
負債計 |
2,427,910 |
2,415,837 |
△12,072 |
※1.「現金及び預金」、「受取手形、売掛金及び契約資産」、「支払手形及び買掛金」、「未払金」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
※2.市場価格のない株式等及び組合出資金等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
|
区分 |
当連結会計年度 (千円) |
|
非上場株式 |
1,309,828 |
|
組合出資金等 |
120,625 |
※3.長期借入金には、「1年内返済予定の長期借入金」を含めて表示しております。
※4.「リース債務(流動)」、「リース債務(固定)」の合計額であります。
(注)1.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 5年以内 (千円) |
5年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
現金及び預金 |
5,524,824 |
- |
- |
- |
|
受取手形及び売掛金 |
1,468,371 |
- |
- |
- |
|
合計 |
6,993,196 |
- |
- |
- |
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 5年以内 (千円) |
5年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
現金及び預金 |
8,093,645 |
- |
- |
- |
|
受取手形及び売掛金 |
2,018,731 |
- |
- |
- |
|
合計 |
10,112,376 |
- |
- |
- |
(注)2.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
リース債務 |
514,981 |
385,631 |
335,799 |
182,846 |
126,166 |
214,693 |
|
長期借入金 |
54,395 |
58,207 |
57,802 |
56,846 |
29,447 |
215,375 |
|
合 計 |
569,377 |
443,839 |
393,601 |
239,693 |
155,614 |
430,069 |
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
|
1年以内 (千円) |
1年超 2年以内 (千円) |
2年超 3年以内 (千円) |
3年超 4年以内 (千円) |
4年超 5年以内 (千円) |
5年超 (千円) |
|
リース債務 |
573,706 |
527,661 |
378,607 |
324,525 |
174,610 |
178,992 |
|
長期借入金 |
51,316 |
51,627 |
50,700 |
23,334 |
7,788 |
85,040 |
|
合 計 |
625,022 |
579,288 |
429,307 |
347,859 |
182,398 |
264,032 |
3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
3,060,777 |
- |
- |
3,060,777 |
|
資産計 |
3,060,777 |
- |
- |
3,060,777 |
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券 |
|
|
|
|
|
株式 |
3,590,445 |
- |
- |
3,590,445 |
|
資産計 |
3,590,445 |
- |
- |
3,590,445 |
(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期借入金 |
- |
456,988 |
- |
456,988 |
|
リース債務 |
- |
1,754,733 |
- |
1,754,733 |
|
負債計 |
- |
2,211,722 |
- |
2,211,722 |
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
区分 |
時価(千円) |
|||
|
レベル1 |
レベル2 |
レベル3 |
合計 |
|
|
長期借入金 |
- |
262,626 |
- |
262,626 |
|
リース債務 |
- |
2,153,210 |
- |
2,153,210 |
|
負債計 |
- |
2,415,837 |
- |
2,415,837 |
(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
1.その他有価証券
前連結会計年度(2022年9月30日)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額(千円) |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1)株式 |
3,055,119 |
716,359 |
2,338,759 |
|
小計 |
3,055,119 |
716,359 |
2,338,759 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1)株式 |
5,157 |
6,399 |
△1,241 |
|
(2)その他 |
499 |
502 |
△2 |
|
|
小計 |
5,657 |
6,902 |
△1,244 |
|
|
合計 |
3,060,777 |
723,261 |
2,337,515 |
|
当連結会計年度(2023年9月30日)
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額(千円) |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1)株式 |
3,589,945 |
722,759 |
2,867,186 |
|
小計 |
3,589,945 |
722,759 |
2,867,186 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1)その他 |
499 |
502 |
△2 |
|
小計 |
499 |
502 |
△2 |
|
|
合計 |
3,590,445 |
723,261 |
2,867,183 |
|
2.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券について27,875千円、子会社株式について136,870千円減損処理を行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券について138,459千円、子会社株式について30,129千円減損処理を行っております。
なお、時価のある有価証券の減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合には全て減損処理を行っております。また、市場価格のない株式の減損処理にあたっては、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合に、個別に回復可能性を判断し、減損処理の要否を決定しております。
3.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
|
種類 |
売却額(千円) |
売却益の合計額(千円) |
売却損の合計額(千円) |
|
(1)株式 |
95,233 |
76,699 |
- |
|
合計 |
95,233 |
76,699 |
- |
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
1.採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社(一部を除く)は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。
厚生年金基金制度は総合設立の厚生年金基金であり、当社及び連結子会社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができないため、当基金への拠出額を退職給付費用として処理しております。
また、一部の連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
2.複数事業主制度
要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次のとおりであります。
(1)制度全体の積立状況に関する事項
|
|
(2022年3月31日現在) |
(2023年3月31日現在) |
|
年金資産の額 |
63,939百万円 |
61,549百万円 |
|
年金財政計算上の数理債務の額と 最低責任準備金の額との合計額 |
47,175 |
47,138 |
|
差引額 |
16,763 |
14,410 |
(2)制度全体に占める当社グループの掛金拠出割合
前連結会計年度 5.1% (2022年3月31日現在)
当連結会計年度 5.2% (2023年3月31日現在)
(3)補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、剰余金であります。
また、上記(2)の割合は当社グループの実際の負担割合とは一致しません。
3.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
||
|
退職給付債務の期首残高 |
3,675,746 |
千円 |
3,603,515 |
千円 |
|
勤務費用 |
178,106 |
|
182,605 |
|
|
利息費用 |
39,490 |
|
39,104 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
14,586 |
|
18,347 |
|
|
退職給付の支払額 |
△304,414 |
|
△267,682 |
|
|
その他 |
- |
|
15,633 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
3,603,515 |
|
3,591,524 |
|
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
||
|
年金資産の期首残高 |
492,269 |
千円 |
468,011 |
千円 |
|
期待運用収益 |
647 |
|
△55 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
△1,546 |
|
△1,607 |
|
|
事業主からの拠出額 |
4,006 |
|
3,293 |
|
|
退職給付の支払額 |
△27,366 |
|
△19,386 |
|
|
その他 |
- |
|
313 |
|
|
年金資産の期末残高 |
468,011 |
|
450,569 |
|
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
||
|
積立型制度の退職給付債務 |
140,109 |
千円 |
143,612 |
千円 |
|
年金資産 |
△468,011 |
|
△450,569 |
|
|
|
△327,901 |
|
△306,956 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
3,463,406 |
|
3,447,911 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
3,135,504 |
|
3,140,955 |
|
|
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
3,483,863 |
|
3,486,696 |
|
|
退職給付に係る資産 |
△348,358 |
|
△345,741 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
3,135,504 |
|
3,140,955 |
|
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
||
|
勤務費用 |
178,106 |
千円 |
182,605 |
千円 |
|
利息費用 |
39,490 |
|
39,104 |
|
|
期待運用収益 |
△647 |
|
55 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
△168,965 |
|
△128,436 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
47,984 |
|
93,329 |
|
(注)簡便法を適用した制度を含みます。
(5)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
||
|
数理計算上の差異 |
185,098 |
千円 |
148,390 |
千円 |
|
合 計 |
185,098 |
|
148,390 |
|
(6)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
||
|
未認識数理計算上の差異 |
△323,150 |
千円 |
△174,759 |
千円 |
|
合 計 |
△323,150 |
|
△174,759 |
|
(7)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
||
|
短期資金 |
4 |
% |
2 |
% |
|
合同運用口 |
96 |
|
98 |
|
|
合 計 |
100 |
|
100 |
|
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8)数理計算上の計算基礎に関する事項
当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
||
|
割引率 |
1.1 |
% |
1.1 |
% |
|
長期期待運用収益率 |
- |
% |
- |
% |
4.確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度155,044千円、当連結会計年度161,130千円であります。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
|
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
1,034,522千円 |
|
1,034,660千円 |
|
賞与引当金 |
504,394 |
|
526,646 |
|
貸倒引当金 |
39,549 |
|
60,685 |
|
繰越欠損金 |
22,997 |
|
12,860 |
|
受注損失引当金 |
60,446 |
|
74,884 |
|
完成工事補償引当金 |
3,620 |
|
18,076 |
|
投資有価証券評価損 |
33,477 |
|
75,846 |
|
子会社株式評価損 |
55,612 |
|
64,832 |
|
出資金(会員権)等評価損 |
1,086 |
|
- |
|
減価償却超過額 |
5,052 |
|
2,538 |
|
その他 |
251,374 |
|
260,762 |
|
繰延税金資産小計 |
2,012,134 |
|
2,131,794 |
|
評価性引当額 |
△183,116 |
|
△259,193 |
|
繰延税金資産合計 |
1,829,017 |
|
1,872,601 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△712,932 |
|
△871,809 |
|
退職給付に係る資産 |
△75,057 |
|
△73,528 |
|
その他 |
△5,184 |
|
△5,487 |
|
繰延税金負債合計 |
△793,175 |
|
△950,824 |
|
繰延税金資産の純額 |
1,035,842 |
|
921,776 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2022年9月30日) |
|
当連結会計年度 (2023年9月30日) |
|
法定実効税率 |
30.6% |
|
30.6% |
|
(調整) |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.3 |
|
0.3 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.2 |
|
△0.2 |
|
住民税均等割 |
2.5 |
|
2.4 |
|
評価性引当額の増減 |
△0.3 |
|
2.7 |
|
その他 |
1.1 |
|
△3.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
34.0 |
|
32.8 |
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要
所有不動産についての石綿障害予防規則に基づくアスベスト除去費用等であります。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を石綿障害予防規則の施行日又は該当資産の取得日から11~30年と見積り、割引率は1.0~1.8%を使用して資産除去債務の計算をしております。
3.当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日) |
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日) |
|
期首残高 |
4,521千円 |
4,530千円 |
|
時の経過による調整額 |
8 |
9 |
|
期末残高 |
4,530 |
4,539 |
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上していないもの
当社は、賃貸借契約に基づき使用する事務所等について、退去時における原状回復にかかる債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現在のところ移転等も予定していないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
|
(単位:千円) |
|
|
前連結会計年度 |
当連結会計年度 |
|
一時点で移転される財又はサービス |
6,060,265 |
6,018,339 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
27,613,937 |
31,285,809 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
33,674,202 |
37,304,148 |
|
その他の収益 |
- |
- |
|
外部顧客への売上高 |
33,674,202 |
37,304,148 |
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4 会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)顧客との契約から生じた債権、契約資産及び契約負債の残高等
前連結会計年度 (自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
当連結会計年度 |
|
|
期首残高 |
期末残高 |
|
|
顧客との契約から生じた債権 |
1,829,620 |
1,468,371 |
|
契約資産 |
6,675,567 |
10,455,271 |
|
契約負債 |
953,860 |
908,937 |
(注)契約資産は、請負業務の進捗に応じて認識する収益の対価に関する権利のうち、未請求のものであり、対価に対する権利が請求可能になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えております。
契約負債は、顧客からの前受金であり、請負業務の進捗に応じ収益を認識するにつれて取り崩しております。なお、当連結会計年度における契約資産残高の重要な変動は、受注金額の増加等に伴う期末時点での仕掛中案件の増加によるものです。
当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首時点の契約負債残高に含まれていた額は、872,155千円であります。
当連結会計年度 (自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
|
|
|
(単位:千円) |
|
|
当連結会計年度 |
|
|
期首残高 |
期末残高 |
|
|
顧客との契約から生じた債権 |
1,468,371 |
2,018,731 |
|
契約資産 |
10,455,271 |
8,571,143 |
|
契約負債 |
908,937 |
1,105,479 |
(注)契約資産は、請負業務の進捗に応じて認識する収益の対価に関する権利のうち、未請求のものであり、対価に対する権利が請求可能になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えております。
契約負債は、顧客からの前受金であり、請負業務の進捗に応じ収益を認識するにつれて取り崩しております。
当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首時点の契約負債残高に含まれていた額は、572,176千円であります。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当連結会計年度末において残存履行義務に配分した取引価格の総額は23,173,211千円であります。当該残存履行義務は、概ね2年以内に収益として認識すると見込んでおります。
【セグメント情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
当社グループは、空間情報コンサルタント事業及び付帯する業務を行っており、性質、製造方法及び販売市場の類似した単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10%以上を占める特定の顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
当連結会計年度において、固定資産の減損損失47,928千円を計上しておりますが、当社グループは、空間情報コンサルタント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
当社グループは、空間情報コンサルタント事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引)
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)及び当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
|
前連結会計年度 自 2021年10月1日 至 2022年9月30日 |
当連結会計年度 自 2022年10月1日 至 2023年9月30日 |
||||||||
|
|
|
(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
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前連結会計年度 自 2021年10月1日 至 2022年9月30日 |
当連結会計年度 自 2022年10月1日 至 2023年9月30日 |
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親会社株主に帰属する当期純利益(千円) |
1,727,839 |
1,848,432 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円) |
1,727,839 |
1,848,432 |
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期中平均株式数(株) |
18,088,040 |
18,089,679 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
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区分 |
当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (%) |
返済期限 |
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短期借入金 |
- |
- |
- |
- |
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1年以内に返済予定の長期借入金 |
54,395 |
51,316 |
2.1 |
- |
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1年以内に返済予定のリース債務 |
514,981 |
573,706 |
1.5 |
- |
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長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。) |
417,679 |
218,489 |
1.4 |
2024年~2038年 |
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リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。) |
1,245,138 |
1,584,397 |
1.6 |
2024年~2030年 |
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その他有利子負債 |
- |
- |
- |
- |
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合計 |
2,232,194 |
2,427,910 |
- |
- |
(注)1.平均利率については、リース債務及び長期借入金それぞれの期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)及び長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
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1年超2年以内 (千円) |
2年超3年以内 (千円) |
3年超4年以内 (千円) |
4年超5年以内 (千円) |
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リース債務 |
527,661 |
378,607 |
324,525 |
174,610 |
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長期借入金 |
51,627 |
50,700 |
23,334 |
7,788 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。
当連結会計年度における四半期情報等
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(累計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
当連結会計年度 |
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売上高(千円) |
7,512,385 |
24,119,268 |
29,195,742 |
37,304,148 |
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税金等調整前四半期(当期)純利益金額(千円) |
532,927 |
4,588,967 |
2,970,834 |
2,775,872 |
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親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益金額(千円) |
312,597 |
3,000,515 |
1,859,916 |
1,848,432 |
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1株当たり四半期(当期)純利益金額(円) |
17.28 |
165.87 |
102.82 |
102.18 |
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(会計期間) |
第1四半期 |
第2四半期 |
第3四半期 |
第4四半期 |
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1株当たり四半期純利益(△損失)金額(円) |
17.28 |
148.59 |
△63.05 |
△0.63 |