２【報告内容】

（1）本契約の締結をした年月日

2026年１月９日（予定）（借入実行日）

（2）本契約の相手方の属性

株式会社みずほ銀行

（3）本契約に係る債務の元本の額及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容

債務の元本の額

コミットメント付タームローン契約の極度額1,680百万円のうち、1,435百万円を2026年１月９日に借入実行するものであります。

弁済期限

2033年11月30日

なお、コミットメント期間は2025年11月28日～2026年11月30日となっており、2026年11月30日における借入残高に係る返済期間として、タームローン期間（2026年11月30日～2033年11月30日）を設けております。

（4）財務上の特約の内容

本契約に付されている財務上の特約の内容は、以下のとおりであります。

①2026年９月期決算を初回とし、以降各年度の決算期の末日における借入人の連結の貸借対照表における純資産の部の金額を正の値とすること。

②各年度の決算期における借入人の連結の損益計算書に示される経常損益が、2026年９月期を初回とし、以降の決算期につき２期連続して損失とならないようにすること。なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2026年９月決算期およびその直後の期の決算を対象として行われる。

③各年度の決算期における借入人の連結の貸借対照表を用いて計算されるネットレバレッジレシオを５以下の値に維持すること。

（注）１．ネットレバレッジレシオ＝純有利子負債／EBITDA

２．純有利子負債＝有利子負債－現預金

３．EBITDA＝営業損益＋減価償却費

以　上