当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関10行と締結したコミットメントライン契約に基づき、借入を実施しましたので、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号の４の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものである。

（１）借入実施年月日

2026年１月30日

（２）契約の相手方の属性

株式会社みずほ銀行をアレンジャーとするシンジケート団

（３）債務の元本の額及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容

① 契約形態　シンジケーション方式コミットメントライン契約（総額20,000百万円）

② 借入金額　18,000百万円

③ 弁済期限　2026年２月27日

④ 当該債務に付された担保の内容　　無担保

（４）財務上の特約の内容

① 2026年3月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2025年3月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％および直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。

② 2026年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。

③ 2026年3月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する2期について、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。