【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

 

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

なお、第3四半期累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

221千円

-千円

のれんの償却額

18,612千円

-千円

 

 

(株主資本等関係)

前第3四半期累計期間(自  2022年4月1日  至  2022年12月31日)

1.配当金支払額

該当事項はありません。

 

2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第3四半期累計期間(自  2023年4月1日  至  2023年12月31日)

1.配当金支払額

該当事項はありません。

 

2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

当社は、2023年6月5日付で、株式会社The capitalから第三者割当増資の払込み499,992千円を受けました。

その結果、第1四半期累計期間において資本金が249,996千円、資本準備金が249,996千円増加し、第1四半期会計期間末において資本金が349,996千円、資本準備金が1,583,952千円となりました。

また、2023年6月21日開催の第36期定時株主総会決議に基づき、2023年8月31日付で減資の効力が発生しました。この無償減資により、資本金249,996千円、資本剰余金1,583,952千円をそれぞれ減少させ、減少した額の全額をその他資本剰余金に振り替えるとともに、その他資本剰余金1,845,106千円を減少させ、繰越利益剰余金に振り替え、欠損補填に充当いたしました。

その結果、当第3四半期会計期間末において、資本金は100,000千円、資本剰余金は943,178千円、利益剰余金は△230,625千円となっております。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期累計期間(自  2022年4月1日  至  2022年12月31日)

1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)1

四半期

損益計算書

計上額

(注)2

メディア事業

テクノロジー

ソリューション

事業

コンサルティング事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

310,138

192,064

20,000

522,203

-

522,203

セグメント間の

内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

310,138

192,064

20,000

522,203

-

522,203

セグメント損失(△)

18,128

115,589

12,534

146,251

172,641

318,893

 

(注) 1.セグメント損失(△)の調整額 172,641千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   2.セグメント損失(△)は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。

 

2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

3. 報告セグメントの変更等に関する事項

当第3四半期会計期間より、従来「その他」に含んでおりましたコンサルティング事業の重要性が増加したことにより「その他」から区分する方法に変更しております。

 

 

Ⅱ 当第3四半期累計期間(自  2023年4月1日  至  2023年12月31日)

1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)1

四半期

損益計算書

計上額

(注)2

コンサルティング事業

テクノロジー

ソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

144,957

264,252

409,209

-

409,209

セグメント間の

内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

144,957

264,252

409,209

-

409,209

セグメント損失(△)

38,891

30,767

69,658

149,738

219,397

 

(注) 1.セグメント損失(△)の調整額 149,738千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント損失(△)は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。

 

2. 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

(重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

3. 報告セグメントの変更等に関する事項

前第3四半期会計期間から、従来「その他」に含んでおりましたコンサルティング事業の重要性が増加したことにより、「その他」から区分する方法に変更しております。

上記の変更により、当社の報告セグメントを、「コンサルティング事業」「テクノロジーソリューション事業」「メディア事業」の3セグメントとしております。

また、「メディア事業」については、前第1四半期会計期間において完全子会社である株式会社Success Holders分割準備会社の株式譲渡に伴い、前第2四半期会計期間以降は、メディア事業に係る売上等は計上されないことから、当第3四半期累計期間のセグメント情報において開示を行っておりません。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第3四半期累計期間

(自  2022年4月1日

至  2022年12月31日)

当第3四半期累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年12月31日)

1株当たり四半期純損失金額(△)

△8円74銭

△8円14銭

(算定上の基礎)

 

 

四半期純損失金額(△)(千円)

△217,745

△230,625

普通株主に帰属しない金額(千円)

-

-

普通株式に係る四半期純損失金額(△)(千円)

△217,745

△230,625

普通株式の期中平均株式数(株)

24,916,115

28,327,370

 

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。