当社は、2026年２月24日付で財務上の特約が付されたシンジケートローン契約（以下、「本契約」という）を締結しましたので、金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号の４の規定に基づき本報告書を提出するものであります。
2026年２月24日
（2）本契約の相手方の属性
都市銀行３行
（3）本契約に係る債務の元本の額及び弁済期限並びに当該債務に付された担保の内容
①本契約に係る債務の元本の額
360億円
②弁済期限
2033年２月28日
③当該債務に付された担保の内容
該当事項はありません。
（4）財務上の特約の内容
本契約には以下の財務制限条項が付されており、これに抵触し、貸付人から請求があった場合には期限の利益を喪失します。
① 2026年２月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2025年２月期決算末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％および直前の決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。
② 2026年２月期決算以降の決算期を初回の決算期とする連続する２期について、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が２期連続して損失とならないようにすること。
なお、本号の遵守に関する最初の判定は、2027年２月期決算及びその直前の期の決算を対象として行われる。