１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年２月１日から2023年４月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2022年11月１日から2023年４月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人により四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
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（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2022年10月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2023年４月30日） |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
4,522 |
5,057 |
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受取手形及び売掛金 |
1,428 |
※ 1,570 |
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商品及び製品 |
444 |
414 |
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仕掛品 |
83 |
70 |
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原材料及び貯蔵品 |
209 |
268 |
|
その他 |
119 |
93 |
|
貸倒引当金 |
△1 |
△1 |
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流動資産合計 |
6,808 |
7,473 |
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固定資産 |
|
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有形固定資産 |
|
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建物及び構築物（純額） |
890 |
860 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
71 |
170 |
|
土地 |
1,620 |
1,620 |
|
リース資産（純額） |
386 |
324 |
|
建設仮勘定 |
26 |
25 |
|
その他（純額） |
12 |
16 |
|
有形固定資産合計 |
3,007 |
3,016 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
その他 |
58 |
68 |
|
無形固定資産合計 |
58 |
68 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
1,172 |
1,349 |
|
その他 |
333 |
279 |
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貸倒引当金 |
△16 |
△12 |
|
投資その他の資産合計 |
1,490 |
1,616 |
|
固定資産合計 |
4,556 |
4,701 |
|
資産合計 |
11,364 |
12,174 |
|
|
|
（単位：百万円） |
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前連結会計年度 （2022年10月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2023年４月30日） |
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負債の部 |
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流動負債 |
|
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支払手形及び買掛金 |
521 |
※ 594 |
|
電子記録債務 |
1,428 |
※ 2,036 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
685 |
682 |
|
リース債務 |
271 |
320 |
|
未払金 |
1,060 |
1,157 |
|
未払法人税等 |
28 |
19 |
|
賞与引当金 |
27 |
28 |
|
その他 |
189 |
166 |
|
流動負債合計 |
4,212 |
5,005 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
1,613 |
1,580 |
|
リース債務 |
533 |
339 |
|
退職給付に係る負債 |
367 |
371 |
|
繰延税金負債 |
403 |
456 |
|
資産除去債務 |
12 |
12 |
|
その他 |
51 |
55 |
|
固定負債合計 |
2,982 |
2,817 |
|
負債合計 |
7,195 |
7,823 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
1,667 |
1,667 |
|
資本剰余金 |
1,758 |
1,758 |
|
利益剰余金 |
319 |
380 |
|
自己株式 |
△7 |
△7 |
|
株主資本合計 |
3,738 |
3,799 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
385 |
510 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
45 |
40 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
430 |
551 |
|
純資産合計 |
4,169 |
4,351 |
|
負債純資産合計 |
11,364 |
12,174 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
売上高 |
5,031 |
4,770 |
|
売上原価 |
3,851 |
3,799 |
|
売上総利益 |
1,179 |
970 |
|
販売費及び一般管理費 |
※ 903 |
※ 852 |
|
営業利益 |
275 |
117 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
0 |
0 |
|
受取配当金 |
11 |
11 |
|
持分法による投資利益 |
31 |
－ |
|
受取賃貸料 |
11 |
9 |
|
受取保険料 |
0 |
12 |
|
その他 |
8 |
10 |
|
営業外収益合計 |
64 |
45 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
22 |
21 |
|
不動産賃貸原価 |
2 |
2 |
|
持分法による投資損失 |
－ |
0 |
|
支払手数料 |
－ |
10 |
|
その他 |
0 |
6 |
|
営業外費用合計 |
25 |
42 |
|
経常利益 |
314 |
121 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
0 |
－ |
|
特別利益合計 |
0 |
－ |
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
－ |
－ |
|
特別損失合計 |
－ |
－ |
|
税金等調整前四半期純利益 |
315 |
121 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
19 |
9 |
|
法人税等調整額 |
△0 |
0 |
|
法人税等合計 |
19 |
10 |
|
四半期純利益 |
295 |
110 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
295 |
110 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
四半期純利益 |
295 |
110 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
115 |
124 |
|
退職給付に係る調整額 |
△3 |
△4 |
|
その他の包括利益合計 |
111 |
120 |
|
四半期包括利益 |
407 |
230 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
407 |
230 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
315 |
121 |
|
減価償却費 |
52 |
63 |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△21 |
△0 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△12 |
△12 |
|
持分法による投資損益（△は益） |
△31 |
0 |
|
支払利息 |
22 |
21 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
264 |
△141 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
6 |
△15 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
169 |
680 |
|
その他 |
32 |
53 |
|
小計 |
797 |
770 |
|
利息及び配当金の受取額 |
12 |
13 |
|
利息の支払額 |
△22 |
△20 |
|
法人税等の還付額 |
19 |
4 |
|
法人税等の支払額 |
△15 |
△19 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
791 |
748 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△20 |
△28 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
0 |
－ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△45 |
△9 |
|
その他 |
△2 |
△6 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△67 |
△44 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
200 |
300 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△345 |
△336 |
|
リース債務の返済による支出 |
△111 |
△83 |
|
配当金の支払額 |
△48 |
△48 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△306 |
△168 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
1 |
△1 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
419 |
534 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
3,647 |
4,005 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 4,066 |
※ 4,539 |
（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）
当社及び一部の連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」 (実務対応報告第42号 2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。) に従っております。また、実務対応報告第42号第32項（1）に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
※ 四半期連結会計期間末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期連結会計期間末日残高に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （2022年10月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （2023年４月30日） |
|
受取手形 |
－百万円 |
4百万円 |
|
電子記録債権 |
－百万円 |
12百万円 |
|
支払手形 |
－百万円 |
7百万円 |
|
電子記録債務 |
－百万円 |
185百万円 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
荷造発送費 |
303百万円 |
261百万円 |
|
従業員給料手当 |
208百万円 |
208百万円 |
|
賞与引当金繰入額 |
8百万円 |
7百万円 |
|
退職給付費用 |
1百万円 |
2百万円 |
|
貸倒引当金繰入額 |
4百万円 |
△0百万円 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
|
|
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
4,584百万円 |
5,057百万円 |
|
預入期間が３か月を超える定期預金 |
△517百万円 |
△517百万円 |
|
現金及び現金同等物 |
4,066百万円 |
4,539百万円 |
前第２四半期連結累計期間（自 2021年11月１日 至 2022年４月30日）
配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2022年１月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
49 |
2.00 |
2021年10月31日 |
2022年１月28日 |
利益剰余金 |
当第２四半期連結累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年４月30日）
配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額（円） |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年１月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
49 |
2.00 |
2022年10月31日 |
2023年１月27日 |
利益剰余金 |
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2021年11月１日 至 2022年４月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額（注）２ |
||
|
|
情報・印刷事業 |
知育事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
4,429 |
601 |
5,031 |
－ |
5,031 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
119 |
－ |
119 |
△119 |
－ |
|
計 |
4,548 |
601 |
5,150 |
△119 |
5,031 |
|
セグメント利益 |
434 |
12 |
446 |
△171 |
275 |
（注）１ セグメント利益の調整額△171百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年４月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額（注）２ |
四半期連結損益計算書計上額（注）３ |
||
|
|
情報・印刷 事業 |
知育事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
4,237 |
506 |
4,744 |
26 |
4,770 |
－ |
4,770 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
162 |
－ |
162 |
－ |
162 |
△162 |
－ |
|
計 |
4,399 |
506 |
4,906 |
26 |
4,932 |
△162 |
4,770 |
|
セグメント利益又は損失（△） |
337 |
△30 |
307 |
△19 |
287 |
△169 |
117 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業になります。これは、前連結会計年度において、笹岡薬品通販株式会社の株式を取得し、連結の範囲に含めたことに伴い新設した区分であります。
２ セグメント利益又は損失（△）の調整額△169百万円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期連結累計期間（自 2021年11月１日 至 2022年４月30日）
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
合計 |
|
|
|
情報・印刷 事業 |
知育 事業 |
|
|
印刷 |
4,429 |
－ |
4,429 |
|
物販 |
－ |
502 |
502 |
|
書籍・教材 |
－ |
98 |
98 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
4,429 |
601 |
5,031 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
4,429 |
601 |
5,031 |
当第２四半期連結累計期間（自 2022年11月１日 至 2023年４月30日）
|
（単位：百万円） |
|
|
報告セグメント |
その他 （注） |
合計 |
||
|
|
情報・印刷 事業 |
知育 事業 |
計 |
||
|
印刷 |
4,237 |
－ |
4,237 |
－ |
4,237 |
|
物販 |
－ |
412 |
412 |
26 |
438 |
|
書籍・教材 |
－ |
94 |
94 |
－ |
94 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
4,237 |
506 |
4,744 |
26 |
4,770 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
外部顧客への売上高 |
4,237 |
506 |
4,744 |
26 |
4,770 |
（注）「その他」区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業になります。
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前第２四半期連結累計期間 （自 2021年11月１日 至 2022年４月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 2022年11月１日 至 2023年４月30日） |
|
１株当たり四半期純利益金額 |
12.03円 |
4.49円 |
|
（算定上の基礎） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円） |
295 |
110 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円） |
295 |
110 |
|
普通株式の期中平均株式数（千株） |
24,598 |
24,598 |
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。