第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第2項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,937

5,434

受取手形及び売掛金

20,002

20,676

商品

17,935

20,732

前渡金

2,178

1,481

短期貸付金

870

645

その他

1,355

829

貸倒引当金

101

101

流動資産合計

46,179

49,697

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

54,182

53,890

機械装置及び運搬具(純額)

8,353

8,125

土地

30,507

30,509

リース資産(純額)

312

343

建設仮勘定

7,056

12,005

その他(純額)

756

749

有形固定資産合計

101,168

105,623

無形固定資産

 

 

のれん

32

22

その他

3,398

3,390

無形固定資産合計

3,431

3,412

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

42,264

41,863

長期貸付金

4,724

4,473

その他

1,200

1,029

貸倒引当金

1,274

1,213

投資その他の資産合計

46,915

46,151

固定資産合計

151,516

155,188

資産合計

197,695

204,886

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

4,871

6,087

短期借入金

21,087

24,593

1年内返済予定の長期借入金

5,864

5,730

リース債務

95

95

未払法人税等

899

324

賞与引当金

812

175

役員賞与引当金

45

9

その他

5,099

9,638

流動負債合計

38,777

46,654

固定負債

 

 

社債

30,000

30,000

長期借入金

38,586

37,462

リース債務

245

278

繰延税金負債

333

523

役員報酬BIP信託引当金

143

95

退職給付に係る負債

1,081

1,087

資産除去債務

91

91

その他

1,102

1,020

固定負債合計

71,583

70,559

負債合計

110,360

117,214

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,303

14,303

資本剰余金

14,419

14,419

利益剰余金

52,213

52,760

自己株式

386

386

株主資本合計

80,549

81,097

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,392

4,116

繰延ヘッジ損益

213

233

為替換算調整勘定

884

895

退職給付に係る調整累計額

164

158

その他の包括利益累計額合計

5,326

5,088

非支配株主持分

1,459

1,487

純資産合計

87,334

87,672

負債純資産合計

197,695

204,886

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

32,748

33,301

売上原価

29,398

29,278

売上総利益

3,350

4,022

販売費及び一般管理費

2,258

2,284

営業利益

1,092

1,738

営業外収益

 

 

受取利息

120

55

受取配当金

117

104

保険配当金

33

18

デリバティブ評価益

169

41

その他

187

141

営業外収益合計

628

361

営業外費用

 

 

支払利息

88

109

為替差損

298

217

その他

21

81

営業外費用合計

408

408

経常利益

1,312

1,691

税金等調整前四半期純利益

1,312

1,691

法人税、住民税及び事業税

269

78

法人税等調整額

280

306

法人税等合計

550

385

四半期純利益

762

1,306

非支配株主に帰属する四半期純利益

15

20

親会社株主に帰属する四半期純利益

746

1,285

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

762

1,306

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

236

276

繰延ヘッジ損益

136

20

為替換算調整勘定

55

18

退職給付に係る調整額

92

6

その他の包括利益合計

334

231

四半期包括利益

427

1,075

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

426

1,047

非支配株主に係る四半期包括利益

1

27

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,312

1,691

減価償却費

1,541

1,604

のれん償却額

10

11

賞与引当金の増減額(△は減少)

642

636

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

16

35

貸倒引当金の増減額(△は減少)

87

59

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

49

12

受取利息及び受取配当金

238

160

役員報酬BIP信託引当金の増減額(△は減少)

48

支払利息

88

109

デリバティブ評価損益(△は益)

169

41

売上債権の増減額(△は増加)

5,111

671

棚卸資産の増減額(△は増加)

6,086

2,763

前渡金の増減額(△は増加)

628

688

仕入債務の増減額(△は減少)

628

1,215

未払費用の増減額(△は減少)

443

13

その他

33

723

小計

8,973

1,652

利息及び配当金の受取額

232

160

利息の支払額

40

109

法人税等の支払額

756

432

営業活動によるキャッシュ・フロー

9,538

1,271

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

3,205

1,568

有形固定資産の売却による収入

1

0

無形固定資産の取得による支出

149

47

投資有価証券の取得による支出

2,606

2

貸付けによる支出

300

15

貸付金の回収による収入

3,113

268

その他

6

118

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,154

1,247

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

14,946

3,502

長期借入金の返済による支出

871

1,261

自己株式の取得による支出

199

0

配当金の支払額

682

739

その他

24

35

財務活動によるキャッシュ・フロー

13,168

1,465

現金及び現金同等物に係る換算差額

1

6

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

474

1,496

現金及び現金同等物の期首残高

2,413

3,927

現金及び現金同等物の四半期末残高

※1 2,887

※1 5,424

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

該当事項はありません。

(四半期連結貸借対照表関係)

 1.保証債務

   連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

OCEANO CORPORATION S.A.

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

4,487百万円

652

130

OCEANO CORPORATION S.A.

ダイヤモンド十勝㈱

YOKOREI(THAILAND)CO.,LTD.

4,254百万円

639

130

5,270

5,024

 

(四半期連結損益計算書関係)

該当事項はありません。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1.現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

現金及び預金勘定

2,897百万円

5,434百万円

預金期間が3ヶ月を超える定期預金

△10

△10

現金及び現金同等物

2,887

5,424

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年12月22日

定時株主総会

普通株式

679

11.5

2022年9月30日

2022年12月23日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年12月22日

定時株主総会

普通株式

737

12.5

2023年9月30日

2023年12月25日

利益剰余金

(注)1.配当金の総額には、役員報酬BIP信託口が保有する当社株式に対する配当金2百万円が含まれてお

          ります。

(注)2.1株当たり配当額には、創立75周年記念配当1円を含んでおります。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

8,115

24,618

14

32,748

32,748

セグメント間の内部売上高

又は振替高

517

8

526

526

8,633

24,618

22

33,275

526

32,748

セグメント利益又は損失(△)

1,868

291

5

2,165

1,073

1,092

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,073百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

四半期連結

損益計算書

計上額

(注2)

 

冷蔵倉庫事業

食品販売事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

8,813

24,472

14

33,301

33,301

セグメント間の内部売上高

又は振替高

471

8

479

479

9,284

24,472

22

33,780

479

33,301

セグメント利益又は損失(△)

2,322

486

7

2,816

1,078

1,738

(注) 1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,078百万円は、各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

冷蔵倉庫事業

 

 

 (保管)

4,033

4,380

 (荷役)

1,675

1,778

 (運送取扱・他)

2,406

2,653

 小計

8,115

8,813

食品販売事業

 

 

 (水産品)

19,945

19,655

 (畜産品)

4,047

4,381

 (農産品・他)

626

435

 小計

24,618

24,472

その他

顧客との契約から生じる収益

32,734

33,286

その他の収益

14

14

外部顧客への売上高

32,748

33,301

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

  1株当たり四半期純利益

12円70銭

21円86銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

746

1,285

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

746

1,285

普通株式の期中平均株式数(千株)

58,825

58,811

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.「役員報酬BIP信託口」が保有する当社株式を、「1株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第1四半期連結累計期間222,500株、当第1四半期連結累計期間222,500株)。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

該当事項はありません。