第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

(1) 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

(2) 当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額は、従来、千円単位で記載しておりましたが、第1四半期連結会計期間及び第1四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更いたしました。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第2四半期連結累計期間についても百万円単位に変更して記載しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年7月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,727

8,701

売掛金

2,146

2,873

原材料及び貯蔵品

116

148

前払費用

961

1,011

その他

40

42

貸倒引当金

0

1

流動資産合計

9,992

12,776

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

4,432

4,324

工具、器具及び備品(純額)

403

382

土地

1,828

1,828

リース資産(純額)

139

114

建設仮勘定

2

15

有形固定資産合計

6,806

6,665

無形固定資産

109

98

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

76

93

長期貸付金

8

3

差入保証金

5,638

5,651

その他

1,189

1,226

貸倒引当金

33

29

投資その他の資産合計

6,879

6,946

固定資産合計

13,794

13,709

資産合計

23,786

26,486

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,088

1,241

短期借入金

2,600

2,600

1年内返済予定の長期借入金

821

818

未払金

1,338

1,147

未払費用

708

791

未払法人税等

64

31

未払消費税等

523

536

その他

321

429

流動負債合計

7,467

7,597

固定負債

 

 

長期借入金

10,227

9,815

資産除去債務

549

558

その他

175

145

固定負債合計

10,951

10,518

負債合計

18,419

18,116

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

3,251

3,251

利益剰余金

2,021

5,012

自己株式

8

9

株主資本合計

5,363

8,355

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3

14

その他の包括利益累計額合計

3

14

純資産合計

5,367

8,369

負債純資産合計

23,786

26,486

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

18,174

20,717

売上原価

13,065

13,228

売上総利益

5,108

7,488

販売費及び一般管理費

2,885

3,989

営業利益

2,223

3,499

営業外収益

 

 

違約金収入

18

24

助成金収入

32

6

その他

17

12

営業外収益合計

68

44

営業外費用

 

 

支払利息

46

141

支払補償費

29

その他

0

0

営業外費用合計

76

142

経常利益

2,214

3,400

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

特別利益合計

0

特別損失

 

 

固定資産除却損

26

1

解体撤去費用

239

特別損失合計

266

1

税金等調整前四半期純利益

1,948

3,399

法人税等

31

31

四半期純利益

1,916

3,367

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,916

3,367

 

 

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

1,916

3,367

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

5

10

その他の包括利益合計

5

10

四半期包括利益

1,922

3,377

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,922

3,377

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,948

3,399

減価償却費

252

254

固定資産売却益

0

固定資産除却損

26

1

受取利息及び受取配当金

0

1

支払利息

46

141

借入手数料

0

売上債権の増減額(△は増加)

784

727

棚卸資産の増減額(△は増加)

27

32

仕入債務の増減額(△は減少)

197

153

未払消費税等の増減額(△は減少)

208

12

未払金の増減額(△は減少)

443

116

未払費用の増減額(△は減少)

183

81

前受金の増減額(△は減少)

101

78

その他

79

2

小計

2,258

3,246

利息及び配当金の受取額

0

1

利息の支払額

45

139

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

64

63

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,149

3,044

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

389

151

有形固定資産の売却による収入

1

無形固定資産の取得による支出

2

14

投資有価証券の取得による支出

1

1

差入保証金の差入による支出

14

31

差入保証金の回収による収入

19

16

長期前払費用の取得による支出

55

投資活動によるキャッシュ・フロー

388

236

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

4,000

長期借入れによる収入

849

長期借入金の返済による支出

365

415

配当金の支払額

182

376

借入手数料の支払額

0

自己株式の取得による支出

0

ファイナンス・リース債務の返済による支出

49

42

財務活動によるキャッシュ・フロー

3,749

835

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

0

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,989

1,973

現金及び現金同等物の期首残高

10,015

6,727

現金及び現金同等物の四半期末残高

8,026

8,701

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じた金額に、繰延税金資産の回収可能性を考慮しております。

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

 至  2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

 至  2023年12月31日)

販売手数料

1,361百万円

2,130百万円

給料及び賞与

441

577

退職給付費用

3

3

貸倒引当金繰入額

3

2

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

至  2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

8,026百万円

8,701百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

現金及び現金同等物

8,026

8,701

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2022年9月29日

定時株主総会

A種優先株式

167

資本剰余金

27,945.21

2022年6月30日

2022年9月30日

B種優先株式

13

資本剰余金

27,945.21

2022年6月30日

2022年9月30日

 

2.株主資本の金額の著しい変動

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年9月28日

定時株主総会

普通株式

115

利益剰余金

9.00

2023年6月30日

2023年9月29日

A種優先株式

240

利益剰余金

40,000.00

2023年6月30日

2023年9月29日

B種優先株式

20

利益剰余金

40,000.00

2023年6月30日

2023年9月29日

 

2.株主資本の金額の著しい変動

 該当事項はありません。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第2四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

                          (単位:百万円)

 

合計

 宿泊売上

17,663

顧客との契約から生じる収益

17,663

 その他の収益

510

外部顧客への売上高

18,174

 

当第2四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

                          (単位:百万円)

 

合計

 宿泊売上

20,040

顧客との契約から生じる収益

20,040

 その他の収益

676

外部顧客への売上高

20,717

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

至 2023年12月31日)

(1)1株当たり四半期純利益

148円85銭

238円16銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,916

3,367

普通株主に帰属しない金額(百万円)

120

(うち優先配当額(百万円))

120

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

1,916

3,246

普通株式の期中平均株式数(株)

12,876,458

13,631,249

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

138円20銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

(百万円)

普通株式増加数(株)

992,063

(うちB種類株式(株))

992,063

(注)当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

    該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。