第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,232

5,818

売掛金

9

11

販売用不動産

25,430

27,610

仕掛販売用不動産

26,254

31,380

その他

2,448

3,159

流動資産合計

62,375

67,979

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

1,319

1,319

その他(純額)

232

231

有形固定資産合計

1,551

1,550

無形固定資産

 

 

のれん

83

79

その他

27

25

無形固定資産合計

111

104

投資その他の資産

 

 

匿名組合出資金

2,822

2,854

その他

948

1,094

投資その他の資産合計

3,771

3,948

固定資産合計

5,434

5,603

繰延資産

 

 

株式交付費

8

その他

0

繰延資産合計

8

資産合計

67,818

73,583

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年9月30日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

481

624

短期借入金

4,974

8,177

1年内返済予定の長期借入金

9,002

9,757

未払法人税等

308

34

賞与引当金

19

6

その他

384

278

流動負債合計

15,169

18,878

固定負債

 

 

長期借入金

27,017

29,432

退職給付に係る負債

25

26

その他

246

185

固定負債合計

27,289

29,644

負債合計

42,459

48,523

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,867

10,867

資本剰余金

10,536

10,530

利益剰余金

4,162

3,654

自己株式

214

0

株主資本合計

25,352

25,052

新株予約権

7

7

純資産合計

25,359

25,060

負債純資産合計

67,818

73,583

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

3,552

3,517

売上原価

2,699

2,669

売上総利益

853

848

販売費及び一般管理費

537

667

営業利益

316

180

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

違約金収入

7

その他

1

1

営業外収益合計

1

8

営業外費用

 

 

支払利息

121

198

支払手数料

31

90

その他

14

8

営業外費用合計

168

297

経常利益又は経常損失(△)

149

108

特別利益

 

 

違約金収入

47

出資金売却益

228

特別利益合計

275

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

425

108

法人税等

198

30

四半期純利益又は四半期純損失(△)

226

78

非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

7

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

234

78

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

 至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失(△)

226

78

四半期包括利益

226

78

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

234

78

非支配株主に係る四半期包括利益

7

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

(連結の範囲の変更)

匿名組合契約の満了に伴い、合同会社Ascot Prime Logistic Kazoを営業者とする匿名組合を当第1四半期連結会計期間において、連結の範囲から除外しております。

 

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

97百万円

110百万円

のれんの償却額

4

4

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

1.配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の

種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年12月26日

定時株主総会

普通株式

389

3.00

2022年9月30日

2022年12月27日

利益剰余金

 

(2)基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

1.配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の

種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年12月22日

定時株主総会

普通株式

386

3.00

2023年9月30日

2023年12月25日

利益剰余金

 

(2)基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

当社は、2023年11月22日開催の取締役会決議に基づき、2023年12月20日付で当社の取締役及び従業員に対する譲渡制限付株式報酬として自己株式1,153,463株の処分を行い、この処分により自己株式が214百万円、資本剰余金が6百万円、利益剰余金が48百万円それぞれ減少しております。

 この結果、当第1四半期連結会計期間末において、資本剰余金が10,530百万円、利益剰余金が3,654百万円、自己株式が△0百万円となっております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

不動産

開発事業

戦略国際事業

不動産

投資事業

不動産

ファンド

事業

九州開発

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財及びサービス

 

3,222

155

3,377

1

3,378

3,378

一定期間にわたり移転される財及びサービス

47

47

12

60

60

顧客との契約から生じる収益

3,222

47

155

3,425

13

3,439

3,439

その他の収益(注)4

94

9

4

108

4

113

113

外部顧客への売上高

 

3,317

9

47

159

3,533

18

3,552

3,552

セグメント間の内部売上高又は振替高

10

10

1

11

11

3,317

9

58

159

3,544

19

3,563

11

3,552

セグメント利益又は損失(△)

746

86

75

139

25

419

105

313

2

316

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業を含んでおります。

   2.セグメント利益又は損失(△)の調整額2百万円は、セグメント間取引消去62百万円と全社費用△60百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   3.「セグメント利益又は損失(△)」は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

   4.「その他の収益」には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸収入等が含まれております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

 

不動産

開発事業

戦略国際事業

不動産

投資事業

不動産

ファンド

事業

九州開発

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財及びサービス

 

3,087

68

3,156

19

3,175

3,175

一定期間にわたり移転される財及びサービス

8

8

8

顧客との契約から生じる収益

3,087

68

3,156

27

3,184

3,184

その他の収益(注)4

187

42

2

92

325

7

333

333

外部顧客への売上高

 

3,274

42

2

92

68

3,481

35

3,517

3,517

セグメント間の内部売上高又は振替高

5

5

5

5

3,274

42

2

98

68

3,487

35

3,522

5

3,517

セグメント利益又は損失(△)

627

70

64

43

43

405

119

285

104

180

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業を含んでおります。

   2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△104百万円は、セグメント間取引消去39百万円と全社費用△144百万円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   3.「セグメント利益又は損失(△)」は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

   4.「その他の収益」には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸収入等が含まれております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  該当事項はありません。

 

3.報告セグメントの変更等に関する事項

(報告セグメントの変更)

 当社グループの経営管理及び事業実態に合わせた損益管理を行なうため、「戦略開発事業」「国際事業」の2つの区分を「戦略国際事業」として集約することといたしました。

これにより、当社グループのセグメント区分は「不動産開発事業」「戦略国際事業」「不動産投資事業」「不動産ファンド事業」「九州開発事業」及び「その他」となります。

 なお、前第1四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

(収益認識関係)

当社の収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2022年10月1日

至 2022年12月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2023年10月1日

至 2023年12月31日)

(1)1株当たり四半期純利益又は

1株当たり四半期純損失(△)

 

1円82銭

△0円61銭

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

(百万円)

234

△78

普通株主に帰属しない金額

(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

(百万円)

234

△78

普通株式の期中平均株式数(株)

(株)

129,112,315

128,919,187

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

 

1円80銭

(算定上の基礎)

 

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

(百万円)

普通株式増加数

(株)

1,129,121

(うち新株予約権)

(株)

(1,129,121)

(-)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

 

―――――

 

―――――

(注)当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。