第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

988,726

1,453,688

受取手形、売掛金及び契約資産

3,020,393

3,162,513

電子記録債権

218,910

428,973

商品及び製品

1,331,718

1,354,256

仕掛品

797,819

744,590

原材料及び貯蔵品

1,927,772

1,446,444

未収消費税等

869,019

30,819

その他

105,847

65,055

貸倒引当金

△13,082

△18,166

流動資産合計

9,247,124

8,668,174

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

7,757,044

7,520,127

機械装置及び運搬具（純額）

5,877,399

5,832,774

土地

2,793,433

2,781,799

リース資産（純額）

85,951

75,959

建設仮勘定

145,584

209,258

その他（純額）

387,103

389,925

有形固定資産合計

17,046,516

16,809,845

無形固定資産

121,180

284,842

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

199,818

250,847

繰延税金資産

202,201

152,190

その他

373,040

469,776

貸倒引当金

△1,000

△1,000

投資その他の資産合計

774,061

871,814

固定資産合計

17,941,758

17,966,502

資産合計

27,188,882

26,634,677

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,468,058

1,304,966

電子記録債務

1,652,787

1,691,663

短期借入金

※２ 2,396,602

※２ 2,650,000

１年内返済予定の長期借入金

1,063,036

1,299,088

未払法人税等

32,336

34,532

賞与引当金

235,602

223,507

設備関係電子記録債務

1,544,381

262,317

その他

863,627

556,677

流動負債合計

9,256,432

8,022,753

固定負債

 

 

長期借入金

9,074,030

10,317,288

リース債務

63,750

52,637

再評価に係る繰延税金負債

384,920

384,920

退職給付に係る負債

826,041

853,185

固定負債合計

10,348,742

11,608,031

負債合計

19,605,174

19,630,785

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,385,137

1,385,137

資本剰余金

1,375,899

1,375,899

利益剰余金

1,085,821

622,653

自己株式

△114,661

△100,950

株主資本合計

3,732,196

3,282,739

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

159

34,291

土地再評価差額金

825,518

825,518

為替換算調整勘定

763,259

671,353

その他の包括利益累計額合計

1,588,937

1,531,163

新株予約権

56,669

44,612

非支配株主持分

2,205,904

2,145,375

純資産合計

7,583,708

7,003,891

負債純資産合計

27,188,882

26,634,677

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

売上高

8,092,748

8,804,180

売上原価

6,954,743

7,833,610

売上総利益

1,138,004

970,570

販売費及び一般管理費

※１ 1,147,649

※１ 1,196,370

営業損失（△）

△9,645

△225,799

営業外収益

 

 

受取利息

1,553

2,307

受取配当金

3,409

3,701

為替差益

5,013

6,259

受託研究収入

7,347

638

その他

11,706

12,448

営業外収益合計

29,031

25,355

営業外費用

 

 

支払利息

42,083

75,423

投資事業組合運用損

24,811

26,588

その他

4,921

8,649

営業外費用合計

71,816

110,661

経常損失（△）

△52,431

△311,106

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

2,260

固定資産受贈益

－

48,660

投資有価証券売却益

5,152

352

特別利益合計

5,152

51,273

特別損失

 

 

固定資産売却損

－

98

固定資産除却損

6,479

2,781

投資有価証券評価損

859

－

特別損失合計

7,338

2,879

税金等調整前中間純損失（△）

△54,617

△262,712

法人税、住民税及び事業税

13,704

36,896

法人税等調整額

22,069

34,416

法人税等合計

35,773

71,313

中間純損失（△）

△90,390

△334,025

非支配株主に帰属する中間純利益

112,685

127,512

親会社株主に帰属する中間純損失（△）

△203,076

△461,537

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

中間純損失（△）

△90,390

△334,025

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△18,246

34,132

為替換算調整勘定

196,804

△188,664

その他の包括利益合計

178,558

△154,531

中間包括利益

88,168

△488,557

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

△125,450

△519,311

非支配株主に係る中間包括利益

213,618

30,754

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純損失（△）

△54,617

△262,712

減価償却費

327,060

625,973

賞与引当金の増減額（△は減少）

△25,954

△12,095

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△9,515

30,974

受取利息及び受取配当金

△4,963

△6,008

支払利息

42,083

75,423

投資事業組合運用損益（△は益）

24,811

26,588

固定資産売却損益（△は益）

－

△2,162

固定資産除却損

6,479

2,781

固定資産受贈益

－

△48,660

投資有価証券売却損益（△は益）

△5,152

△352

投資有価証券評価損益（△は益）

859

－

売上債権の増減額（△は増加）

△186,460

△399,015

棚卸資産の増減額（△は増加）

△96,415

428,703

仕入債務の増減額（△は減少）

249,501

△91,976

未収消費税等の増減額（△は増加）

－

852,167

未払消費税等の増減額（△は減少）

23,705

67,868

その他

△97,023

11,662

小計

194,399

1,299,159

利息及び配当金の受取額

4,513

5,619

利息の支払額

△46,078

△76,846

法人税等の還付額

806

1,246

法人税等の支払額

△10,618

△32,025

営業活動によるキャッシュ・フロー

143,021

1,197,153

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△25,000

△25,000

定期預金の払戻による収入

25,000

25,000

有形固定資産の取得による支出

△2,122,276

△2,047,255

有形固定資産の売却による収入

－

2,287

無形固定資産の取得による支出

△41,491

△165,199

投資有価証券の取得による支出

△1,800

△1,801

投資有価証券の売却による収入

8,652

852

子会社株式の取得による支出

－

△35,000

出資金の払込による支出

△476

△1,082

その他

△27,745

△88,240

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,185,136

△2,335,440

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

967,223

253,398

長期借入れによる収入

2,000,000

2,000,000

長期借入金の返済による支出

△417,342

△520,690

非支配株主への配当金の支払額

△26,843

△91,283

その他

△6,917

△7,899

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,516,119

1,633,525

現金及び現金同等物に係る換算差額

21,505

△21,831

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

495,509

473,407

現金及び現金同等物の期首残高

885,238

739,355

現金及び現金同等物の中間期末残高

※１ 1,380,747

※１ 1,212,763

 

【注記事項】

（中間連結貸借対照表関係）

１　受取手形及び電子記録債権割引高

 

前連結会計年度

（2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（2025年９月30日）

受取手形割引高

－千円

13,818千円

電子記録債権割引高

1,569,967

897,242

 

※２　当座貸越契約及びコミットメントライン契約

　当社及び連結子会社(Thai United Awa Paper Co.,Ltd.)においては、運転資金の機動的かつ安定的な調達を行うため,取引銀行８行と当座貸越契約を、また、取引銀行１行とコミットメントライン契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（2025年９月30日）

　当座貸越極度額及びコミットメントラインの総額

5,292,800千円

4,588,800千円

　借入実行残高

2,396,602

2,650,000

差引額

2,896,198

1,938,800

 

 

（中間連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

　　至　2024年９月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

　　至　2025年９月30日）

運賃及び荷造費

197,038千円

216,290千円

給料及び手当

234,880

220,407

賞与引当金繰入額

37,965

37,384

研究開発費

208,176

250,178

貸倒引当金繰入額

△8,272

5,083

 

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおり　であります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

現金及び預金勘定

1,617,262千円

1,453,688千円

預入期間が３か月を超える定期預金等

△236,514

△240,925

現金及び現金同等物

1,380,747

1,212,763

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

　配当金支払額

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

　配当金支払額

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、機能紙・不織布の製造・販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

　　至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

　　至　2025年９月30日）

日本

5,785,961

6,376,025

タイ国

1,194,161

1,226,095

アジア（タイ国・中国を除く）

636,055

726,193

中国

281,215

215,085

米国

162,971

211,693

その他

32,383

49,087

顧客との契約から生じる収益

8,092,748

8,804,180

その他の収益

-

-

外部顧客への売上高

8,092,748

8,804,180

（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

(1) １株当たり中間純損失（△）

△20円35銭

△46円20銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

△203,076

△461,537

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

中間純損失（△）（千円）

△203,076

△461,537

普通株式の期中平均株式数（千株）

9,978

9,989

(2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益

－

－

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

－

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）前中間連結会計期間及び当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり中間純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

　　該当事項はありません。