第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

56,163

44,272

受取手形及び売掛金

29,498

35,029

商品及び製品

19,979

26,327

仕掛品

696

806

原材料及び貯蔵品

1,326

1,237

その他

6,935

7,706

貸倒引当金

△196

△242

流動資産合計

114,402

115,136

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

14,989

16,124

減価償却累計額

△9,465

△9,562

減損損失累計額

△847

△838

建物及び構築物（純額）

4,676

5,724

機械装置及び運搬具

3,013

3,204

減価償却累計額

△2,473

△2,546

減損損失累計額

△35

△35

機械装置及び運搬具（純額）

505

622

工具、器具及び備品

29,371

30,399

減価償却累計額

△25,495

△26,284

減損損失累計額

△1,082

△1,105

工具、器具及び備品（純額）

2,793

3,009

土地

3,956

3,961

リース資産

7,370

8,240

減価償却累計額

△3,015

△3,371

減損損失累計額

△466

△487

リース資産（純額）

3,889

4,381

使用権資産

2,302

1,990

建設仮勘定

975

636

有形固定資産合計

19,099

20,326

無形固定資産

 

 

のれん

11,140

10,180

その他

12,787

12,806

無形固定資産合計

23,927

22,986

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,890

4,468

繰延税金資産

2,125

2,128

その他

2,417

2,637

貸倒引当金

△92

△103

投資その他の資産合計

8,340

9,130

固定資産合計

51,367

52,443

資産合計

165,770

167,580

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(2025年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

14,805

17,762

１年内返済予定の長期借入金

3,472

2,323

リース債務

3,506

3,538

未払金

10,253

8,971

未払費用

11,442

10,929

未払法人税等

4,423

3,402

引当金

685

451

その他

2,343

3,053

流動負債合計

50,933

50,431

固定負債

 

 

長期借入金

700

－

リース債務

3,124

3,121

繰延税金負債

13

49

再評価に係る繰延税金負債

485

485

引当金

325

598

退職給付に係る負債

2,236

2,191

その他

1,552

1,521

固定負債合計

8,438

7,969

負債合計

59,372

58,401

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,459

3,459

資本剰余金

6,819

6,819

利益剰余金

77,781

82,667

自己株式

△6,578

△9,353

株主資本合計

81,481

83,593

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,979

2,291

繰延ヘッジ損益

809

1,053

土地再評価差額金

624

624

為替換算調整勘定

21,638

21,767

退職給付に係る調整累計額

△167

△183

その他の包括利益累計額合計

24,883

25,552

新株予約権

33

33

純資産合計

106,398

109,179

負債純資産合計

165,770

167,580

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

売上高

120,709

127,884

売上原価

72,285

76,651

売上総利益

48,423

51,232

販売費及び一般管理費

※１ 36,062

※１ 39,502

営業利益

12,361

11,730

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

169

179

受取賃貸料

98

89

為替差益

－

57

その他

106

125

営業外収益合計

373

451

営業外費用

 

 

支払利息

194

204

為替差損

430

－

その他

217

150

営業外費用合計

843

355

経常利益

11,892

11,826

特別利益

 

 

固定資産売却益

3

1

特別利益合計

3

1

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

1

固定資産除却損

12

12

再開発関連費用

－

※２ 48

製品自主回収関連損失

－

※３ 448

特別損失合計

12

510

税金等調整前中間純利益

11,883

11,317

法人税等

3,429

3,191

中間純利益

8,454

8,125

親会社株主に帰属する中間純利益

8,454

8,125

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

中間純利益

8,454

8,125

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△7

312

繰延ヘッジ損益

△1,947

243

為替換算調整勘定

△2,528

128

退職給付に係る調整額

△4

△15

その他の包括利益合計

△4,487

669

中間包括利益

3,966

8,794

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

3,966

8,794

非支配株主に係る中間包括利益

－

－

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年４月１日

　至　2024年９月30日)

当中間連結会計期間

(自　2025年４月１日

　至　2025年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

11,883

11,317

減価償却費

2,975

3,786

固定資産除却損

12

12

のれん償却額

934

894

再開発関連費用

－

48

製品自主回収関連損失

－

448

貸倒引当金の増減額（△は減少）

22

55

引当金の増減額（△は減少）

△131

△149

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△39

△81

受取利息及び受取配当金

△169

△179

支払利息

194

204

為替差損益（△は益）

△583

△259

固定資産売却損益（△は益）

△3

0

売上債権の増減額（△は増加）

△9,731

△5,459

棚卸資産の増減額（△は増加）

△5,663

△6,169

前払費用の増減額（△は増加）

△745

△303

仕入債務の増減額（△は減少）

2,218

2,949

未払金の増減額（△は減少）

△1,878

△886

未払費用の増減額（△は減少）

95

△437

その他

△1,193

898

小計

△1,802

6,690

利息及び配当金の受取額

170

177

利息の支払額

△200

△210

再開発関連費用の支払額

－

△168

製品自主回収関連損失の支払額

－

△126

法人税等の支払額

△4,217

△4,236

営業活動によるキャッシュ・フロー

△6,049

2,124

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△3,923

△3,622

有形固定資産の売却による収入

13

2

無形固定資産の取得による支出

△823

△1,010

その他

△7

△197

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,741

△4,828

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△3,363

△1,713

配当金の支払額

△2,949

△3,232

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△1,520

△1,559

自己株式の処分による収入

0

0

自己株式の取得による支出

△2,712

△3,000

セール・アンド・リースバックによる収入

244

269

その他

△94

△81

財務活動によるキャッシュ・フロー

△10,395

△9,317

現金及び現金同等物に係る換算差額

△412

130

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△21,599

△11,890

現金及び現金同等物の期首残高

64,182

56,067

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 42,583

※ 44,176

 

【注記事項】

（中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（中間連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

    至　2024年９月30日）

　当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

    至　2025年９月30日）

広告宣伝費

7,538百万円

8,807百万円

給料手当及び賞与

9,448

9,749

役員賞与引当金繰入額

125

135

役員退職慰労引当金繰入額

18

40

退職給付費用

346

375

貸倒引当金繰入額

27

56

役員株式給付引当金繰入額

25

92

株式給付引当金繰入額

27

39

 

※２　再開発関連費用

当中間連結会計期間において、当社所有の栃木県壬生町の土地再開発に伴い、テナント企業への移転補償金48百万円を再開発関連費用として計上しております。

 

※３　製品自主回収関連損失

当中間連結会計期間において、当社が販売した商品「グランドモールトミカビル（トミカ55周年記念特別仕様）」の自主回収を決定し、製品自主回収関連損失448百万円を計上しております。

 

　４　当社グループは、「グローバル・ミニマム課税制度に係る法人税等の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第46号　2024年３月22日）第７項を適用し、当中間連結会計期間を含む対象会計年度に関する国際最低課税額に対する法人税等を計上しておりません。

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

（自  2024年４月１日

至  2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自  2025年４月１日

至  2025年９月30日）

現金及び預金勘定

42,679百万円

44,272百万円

預入期間が３ヵ月を超える定期預金

△96

△96

現金及び現金同等物

42,583

44,176

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年６月26日

定時株主総会

普通株式

2,956

32.50

2024年３月31日

2024年６月27日

利益剰余金

（注）１．「配当金の総額」には、「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式434千株に対する配当金14百万円が含まれております。

２．１株当たりの配当額には、創業100周年記念配当８円が含まれております。

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年11月12日

取締役会

普通株式

2,519

28.00

2024年９月30日

2024年12月12日

利益剰余金

（注）「配当金の総額」には、「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式326千株に対する配当金９百万円が含まれております。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年６月26日

定時株主総会

普通株式

3,239

36.00

2025年３月31日

2025年６月27日

利益剰余金

（注）「配当金の総額」には、「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式326千株に対する配当金11百万円が含まれております。

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年11月11日

取締役会

普通株式

2,847

32.00

2025年９月30日

2025年12月10日

利益剰余金

（注）「配当金の総額」には、「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式117千株に対する配当金３百万円が含まれております。

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

日本

アメリカズ

欧州

オセアニア

アジア

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

94,790

14,060

2,999

1,329

7,529

120,709

セグメント間の内部売上高又は振替高

9,989

15

4

－

28,987

38,996

計

104,780

14,076

3,003

1,329

36,517

159,706

セグメント利益又は損失（△）

13,598

△312

△128

62

1,702

14,922

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

14,922

セグメント間取引消去

43

全社費用（注）

△2,605

中間連結損益計算書の営業利益

12,361

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

日本

アメリカズ

欧州

オセアニア

アジア

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

102,035

12,365

3,360

1,191

8,932

127,884

セグメント間の内部売上高又は振替高

8,140

16

－

－

25,282

33,439

計

110,176

12,381

3,360

1,191

34,215

161,324

セグメント利益又は損失（△）

14,147

△372

△134

34

1,239

14,914

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

 

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

14,914

セグメント間取引消去

△34

全社費用（注）

△3,149

中間連結損益計算書の営業利益

11,730

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　当社グループの報告セグメントの収益を分解した情報と、セグメント情報に記載した「外部顧客への売上高」との関係は以下のとおりであります。

 

　前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

（単位：百万円）

 

 

報告セグメント

合計

日本

アメリカズ

欧州

オセアニア

アジア

玩具・玩具周辺事業

 

 

 

 

 

 

商品の販売

87,647

13,646

2,998

1,329

7,420

113,041

その他営業収入

6,643

414

1

－

109

7,167

顧客との契約から生じる収益

94,290

14,060

2,999

1,329

7,529

120,209

その他の収益（注）

500

－

－

－

－

500

外部顧客への売上高

94,790

14,060

2,999

1,329

7,529

120,709

（注）その他の収益は、共同事業組合等からの分配金収入及びリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入であります。

 

　当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

（単位：百万円）

 

 

報告セグメント

合計

日本

アメリカズ

欧州

オセアニア

アジア

玩具・玩具周辺事業

 

 

 

 

 

 

商品の販売

94,911

11,867

3,359

1,191

8,896

120,226

その他営業収入

6,520

497

0

－

36

7,054

顧客との契約から生じる収益

101,431

12,365

3,360

1,191

8,932

127,281

その他の収益（注）

603

－

－

－

－

603

外部顧客への売上高

102,035

12,365

3,360

1,191

8,932

127,884

（注）その他の収益は、共同事業組合等からの分配金収入及びリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入であります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

（１）１株当たり中間純利益金額

94円12銭

91円25銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

中間純利益金額（百万円）

8,454

8,125

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

中間純利益金額（百万円）

8,454

8,125

普通株式の期中平均株式数（千株）

89,822

89,049

（２）潜在株式調整後１株当たり中間純利益

94円09銭

91円22銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

中間純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

30

30

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式を「１株当たり中間純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております（前中間連結会計期間411千株、当中間連結会計期間286千株）。

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

2025年11月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………2,847百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………32円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2025年12月10日

（注）１．2025年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．「配当金の総額」には、「役員向け株式交付信託」及び「執行役員等向け株式交付信託」が保有する当社株式117千株に対する配当金３百万円が含まれております。