(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
2,463,813
3,011,670
減価償却費
530,169
578,862
のれん償却額
2,100
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,733
423
賞与引当金の増減額（△は減少）
32,442
59,683
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△19,160
△22,761
受取利息及び受取配当金
△76,543
△90,815
為替差損益（△は益）
△51,410
53,658
支払利息
754
700
有形固定資産売却損益（△は益）
△2,227
△695
売上債権の増減額（△は増加）
1,750,708
△1,925,460
棚卸資産の増減額（△は増加）
△2,345,431
1,687,584
仕入債務の増減額（△は減少）
△536,398
△5,233,679
未払消費税等の増減額（△は減少）
125,630
418,704
前渡金の増減額（△は増加）
△993,629
200,705
契約負債の増減額（△は減少）
1,757,661
△1,675,899
その他
△147,827
△104,463
小計
2,488,918
△3,039,681
利息及び配当金の受取額
65,460
78,728
利息の支払額
△754
△700
法人税等の支払額
△462,270
△931,326
法人税等の還付額
3,789
27,052
2,095,143
△3,865,927
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△320,638
△821,427
定期預金の払戻による収入
251,920
656,029
有形及び無形固定資産の取得による支出
△408,791
△675,642
有形及び無形固定資産の売却による収入
23,597
2,392
投資有価証券の売却及び償還による収入
200,000
－
△2,114
2,060
△256,025
△836,588
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
△695,674
△910,301
リース債務の返済による支出
△22,994
△22,966
自己株式の取得による支出
△405
△628
非支配株主への配当金の支払額
△75
△47
56
281
△719,092
△933,663
現金及び現金同等物に係る換算差額
△14,735
708,479
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,105,289
△4,927,698
現金及び現金同等物の期首残高
19,623,491
28,786,255
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
303,197
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 21,031,979
※ 23,858,556