(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
323,383
356,992
減価償却費
27,494
32,847
のれん償却額
13,008
16,413
顧客関連資産償却額
－
1,943
その他の償却額
4,976
2,420
賞与引当金の増減額（△は減少）
△19,027
△34,786
製品保証引当金の増減額（△は減少）
3,418
19,395
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
847
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
7,977
8,507
受注損失引当金の増減額（△は減少）
5,638
保険解約返戻金
△4,985
△1,467
固定資産除却損
421
171
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△162,305
△28,802
長期未払金の増減額（△は減少）
△49,991
△3,197
棚卸資産の増減額（△は増加）
△130,742
△18,131
仕入債務の増減額（△は減少）
119,021
33,307
その他
△63,294
△47,617
小計
70,202
344,481
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△116,583
△106,932
△46,380
237,548
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△9,472
△30,629
無形固定資産の取得による支出
△31,315
△25,124
差入保証金の差入による支出
△7,672
△41,435
差入保証金の回収による収入
10,298
58
保険積立金の積立による支出
△1,645
△1,296
保険積立金の解約による収入
12,375
9,514
資産除去債務の履行による支出
△15,870
投資有価証券の取得による支出
△100,663
投資有価証券の償還による収入
100,000
△143,964
11,086
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
△55,769
△59,698
非支配株主への配当金の支払額
△369
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入
3,000
自己株式の取得による支出
△27,290
△80,428
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△270,773
188,937
現金及び現金同等物の期首残高
1,572,064
2,149,108
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,301,290
※ 2,338,045