(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
3,324
3,743
減価償却費
343
394
のれん償却額
56
商標権償却額
714
710
貸倒引当金の増減額（△は減少）
4
10
賞与引当金の増減額（△は減少）
△113
△174
株式給付引当金の増減額（△は減少）
32
33
受取利息及び受取配当金
△2
△5
支払利息
29
27
為替差損益（△は益）
24
77
売上債権の増減額（△は増加）
△8
△43
棚卸資産の増減額（△は増加）
△200
△226
仕入債務の増減額（△は減少）
△48
122
有形固定資産除却損
6
1
前払費用の増減額（△は増加）
22
△16
未払金の増減額（△は減少）
△495
△253
未払費用の増減額（△は減少）
△40
その他
474
196
小計
4,121
4,615
利息及び配当金の受取額
2
5
利息の支払額
△27
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△1,310
△1,660
2,785
2,932
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△53
△172
無形固定資産の取得による支出
△304
△208
△4
△6
△361
△386
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△1,645
△1,020
自己株式の取得による支出
△0
配当金の支払額
△844
-
△2,496
△1,864
現金及び現金同等物に係る換算差額
△7
108
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△80
788
現金及び現金同等物の期首残高
8,002
8,383
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 7,921
※ 9,172