(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
122,577
61,558
減価償却費
89,250
100,715
固定資産除却損
612
－
株式報酬費用
2,048
2,460
支払利息
45,500
52,225
受取利息及び受取配当金
△1,744
△2,702
為替差損益（△は益）
790
△34,833
売上債権の増減額（△は増加）
161,039
△16,123
棚卸資産の増減額（△は増加）
3,736
△421,234
仕入債務の増減額（△は減少）
△108,400
△20,927
賞与引当金の増減額（△は減少）
△111,199
2,535
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
12,206
13,623
その他の資産の増減額（△は増加）
△40,501
△32,571
その他の負債の増減額（△は減少）
24,388
30,661
小計
200,302
△264,614
利息及び配当金の受取額
1,744
2,702
利息の支払額
△46,882
△44,616
支払手数料の支払額
△12,630
△9,833
法人税等の支払額
△56,550
△4,051
85,984
△320,412
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△41,287
△97,936
無形固定資産の取得による支出
△63,242
△77,898
差入保証金の差入による支出
△3,185
△9,543
差入保証金の回収による収入
2,063
12,229
その他の支出
△4,410
△5,414
その他の収入
9,000
△110,061
△169,562
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
100,000
1,200,000
長期借入れによる収入
500,000
長期借入金の返済による支出
△126,048
△429,988
社債の償還による支出
△10,000
リース債務の返済による支出
△8,499
△963
新株予約権の行使による株式の発行による収入
368
配当金の支払額
△23,587
△24,830
△67,767
1,234,585
現金及び現金同等物に係る換算差額
△2,046
31,147
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△93,890
775,756
現金及び現金同等物の期首残高
1,192,815
1,143,341
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,098,924
※ 1,919,098