(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
405,511
329,638
減価償却費
94,860
104,293
のれん償却額
129,283
為替差損益（△は益）
△864
△8,667
株式報酬費用
50,681
32,013
支払手数料
515
499
新株予約権戻入益
△8,241
△3,573
貸倒引当金の増減額（△は減少）
256
242
賞与引当金の増減額（△は減少）
22,142
1,893
受取利息及び受取配当金
△3,180
△5,193
支払利息
13,953
16,124
売上債権の増減額（△は増加）
△105,168
△14,282
棚卸資産の増減額（△は増加）
△81,568
△159,215
仕入債務の増減額（△は減少）
202,839
36,780
未払金の増減額（△は減少）
△89,654
19,166
未払費用の増減額（△は減少）
△22,323
△32,212
未払消費税等の増減額（△は減少）
△5,722
△51,762
前受金の増減額（△は減少）
△42,752
△3,366
預り金の増減額（△は減少）
△282,602
△579,655
契約損失引当金の増減額（△は減少）
－
△26,000
その他
9,239
△36,184
小計
287,204
△250,179
利息及び配当金の受取額
3,180
5,193
利息の支払額
△13,856
△15,991
法人税等の支払額
△192,740
△263,037
83,788
△524,014
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,201
△11,690
無形固定資産の取得による支出
△115,945
△104,753
敷金及び保証金の差入による支出
△18,110
△851
敷金及び保証金の回収による収入
785
11,820
△128,437
△116,510
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
233,360
△75,000
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△200,533
△198,032
社債の償還による支出
△16,000
リース債務の返済による支出
△2,688
△522
新株予約権の行使による株式の発行による収入
56,123
21,134
自己株式の取得による支出
△10
70,250
47,578
現金及び現金同等物に係る換算差額
△354
2,421
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
25,247
△590,525
現金及び現金同等物の期首残高
3,228,269
4,373,643
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 3,253,516
※ 3,783,118