(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△75,278
△267,421
減価償却費
16,639
25,025
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△75
△34
受取利息
△3,029
△3,494
支払利息
6,032
6,460
売上債権の増減額（△は増加）
19,025
27,916
棚卸資産の増減額（△は増加）
△8,383
△3,028
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,445
△5,737
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△72,915
△39,536
未払金の増減額（△は減少）
△21,503
△1,199
未払費用の増減額（△は減少）
△12,387
2,161
未払消費税等の増減額（△は減少）
3,805
12,107
その他
△14,068
△36,097
小計
△163,585
△282,877
利息及び配当金の受取額
5,624
5,993
利息の支払額
△6,514
△6,427
法人税等の支払額
△3,616
△980
法人税等の還付額
58
1,537
△168,032
△282,753
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,695
△52,110
無形固定資産の取得による支出
△95,913
△76,573
敷金及び保証金の差入による支出
-
△47,059
敷金及び保証金の回収による収入
90,685
貸付金の回収による収入
10,000
△88,609
△75,058
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△16,800
長期借入れによる収入
80,000
長期借入金の返済による支出
△420,136
△291,822
新株予約権の行使による収入
190,000
△38,622
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△676,777
△396,433
現金及び現金同等物の期首残高
1,960,337
1,595,941
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,283,559
※ 1,199,508