(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
365,873
334,227
減価償却費
245,516
257,751
貸倒引当金の増減額（△は減少）
587
△7,527
賞与引当金の増減額（△は減少）
△1
6,053
ポイント引当金の増減額（△は減少）
544
△418
株式給付引当金の増減額（△は減少）
－
14,100
退職給付引当金の増減額（△は減少）
7,077
6,437
受取利息及び受取配当金
△1,784
△3,756
支払利息
4,837
7,146
有形固定資産売却損益（△は益）
△355
保険解約返戻金
△105,080
△13,622
固定資産除却損
0
181
事業譲渡損益（△は益）
△6,942
売上債権の増減額（△は増加）
△40,028
14,855
棚卸資産の増減額（△は増加）
△111,856
△50,326
仕入債務の増減額（△は減少）
140,433
△139,151
前受金の増減額（△は減少）
1,708
△2,128
未払金の増減額（△は減少）
26,859
33,079
未払消費税等の増減額（△は減少）
16,488
△35,610
その他
△30,126
△25,284
小計
514,104
395,650
利息及び配当金の受取額
1,784
3,756
利息の支払額
△4,942
△7,727
法人税等の支払額
△30,557
△162,561
法人税等の還付額
3,196
21
483,584
229,139
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△82,579
△818,687
有形固定資産の売却による収入
475
有形固定資産の除却による支出
△80
無形固定資産の取得による支出
△3,744
△2,813
事業譲渡による収入
11,539
敷金及び保証金の回収による収入
3,698
保険積立金の解約による収入
235,730
27,821
短期貸付金の増減額（△は増加）
△115
△845
△858
426
163,671
△793,703
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
1,100,000
1,987,520
短期借入金の返済による支出
△1,129,000
△1,366,664
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△337,821
△235,434
配当金の支払額
△62,812
△66,101
△329,633
319,320
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
317,623
△245,242
現金及び現金同等物の期首残高
1,001,063
1,528,457
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,318,686
※ 1,283,214