(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△1,338
△3,174
株式報酬費用
93
18
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△26
△9
賞与引当金の増減額（△は減少）
△4
8
販売促進引当金の増減額（△は減少）
△300
－
受取利息及び受取配当金
△14
△24
為替差損益（△は益）
0
△0
売上債権の増減額（△は増加）
△73
前払費用の増減額（△は増加）
△137
△171
未収入金の増減額（△は増加）
1,688
1,466
未払金の増減額（△は減少）
△1,957
△1,568
その他
△264
△88
小計
△2,287
△3,617
利息及び配当金の受取額
14
24
法人税等の支払額
△12
△11
法人税等の還付額
10
5
△2,274
△3,599
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
3
△2
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出
△2,950
預け金の増減額（△は増加）
1,950
△1,000
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△3,274
△3,602
現金及び現金同等物の期首残高
34,511
28,536
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 31,237
※ 24,934