(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
344,381
342,411
減価償却費
9,396
11,608
のれん償却額
32,375
35,483
賞与引当金の増減額（△は減少）
25,992
△91,751
受取利息及び受取配当金
△1,567
△67,385
支払利息
1,209
1,074
株式交付費
0
31
持分法による投資損益（△は益）
△12,756
△14,180
投資有価証券売却損益（△は益）
-
△5,002
関係会社清算益
△971
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△109,662
△15,529
棚卸資産の増減額（△は増加）
△18,826
611
前払費用の増減額（△は増加）
△16,803
△38,024
仕入債務の増減額（△は減少）
43,626
13,148
未払金の増減額（△は減少）
△9,432
△30,812
未払費用の増減額（△は減少）
△8,570
△5,977
契約負債の増減額（△は減少）
△21,051
5,935
未払消費税等の増減額（△は減少）
46,106
△52,503
その他
△21,797
△7,923
小計
281,648
81,214
利息及び配当金の受取額
1,427
67,463
利息の支払額
△1,191
△1,052
法人税等の支払額
△2,681
△207,708
法人税等の還付額
50,037
6
329,241
△60,077
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,675
△1,543
敷金及び保証金の差入による支出
△119
△15,695
投資有価証券の取得による支出
△48,000
△15,111
投資有価証券の売却による収入
5,002
投資事業組合からの分配による収入
5,208
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△18,000
1,000
△49,794
△39,139
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△85,561
△74,579
自己株式の取得による支出
△151,331
△11
配当金の支払額
△81,689
非支配株主からの払込みによる収入
24,500
新株予約権の行使による株式の発行による収入
231
17
リース債務の返済による支出
△431
△675
△212,592
△156,938
現金及び現金同等物に係る換算差額
△140
81
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
66,714
△256,074
現金及び現金同等物の期首残高
3,275,145
2,733,133
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 3,341,860
※ 2,477,059