(4) 【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
注記
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益（△は損失）
△55,927
54,710
減価償却費及び償却費
225,721
110,456
金融収益
△16,245
△3,753
金融費用
22,247
19,352
棚卸資産の増減額（△は増加）
△22,990
4,575
営業債権及びその他の債権の増減額（△は増加）
78,238
△31,290
営業債務及びその他の債務の増減額（△は減少）
△123,818
△52,883
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
9,208
△33,413
契約負債の増減額（△は減少）
127,520
△188,178
その他の増減額
△136,240
27,664
小計
107,715
△92,759
利息及び配当金の受取額
1,208
1,745
利息の支払額
△17,277
△15,422
法人所得税の支払額
△32,581
△43,351
59,065
△149,788
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△34,926
△1,165
有形固定資産の売却による収入
1,295
―
無形資産の取得による支出
△36,835
△1,087
無形資産の売却による収入
47,854
長期貸付けによる支出
△121,835
△1,200
定期預金の解約による収入
160,041
保険積立金の積立による支出
△8,462
△7,000
保険積立金の解約による収入
86,461
その他
28,992
△21,834
△85,309
175,608
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△30,000
長期借入金の返済による支出
△204,846
△210,180
社債の償還による支出
△5,000
株式の発行による収入
1,101,319
株式の発行による支出
△6,420
新株予約権の発行による収入
30,811
新株予約権の行使による株式の発行による収入
20,074
リース負債の返済による支出
△32,379
△70,803
873,558
△285,983
現金及び現金同等物に係る換算差額
0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
847,314
△260,163
現金及び現金同等物の期首残高
1,453,916
1,754,139
現金及び現金同等物の中間期末残高
2,301,230
1,493,975