(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△18,942
△5,877
減価償却費
26,108
24,348
補助金収入
－
△1,856
受取保険金
△383
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△6,163
△17,687
製品保証引当金の増減額（△は減少）
△519
△122
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△506
△117
賞与引当金の増減額（△は減少）
15,720
△5,423
受取利息及び受取配当金
△197
△723
支払利息
3,352
4,276
売上債権の増減額（△は増加）
60,871
15,521
棚卸資産の増減額（△は増加）
△34,114
△88,618
仕入債務の増減額（△は減少）
△4,119
47,783
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△19,528
△34,880
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△16,157
△49,312
未払金の増減額（△は減少）
△22,498
△1,452
その他
30,240
△27,828
小計
13,545
△142,354
利息及び配当金の受取額
197
723
利息の支払額
△3,352
△4,276
法人税等の還付額
2
法人税等の支払額
△4,562
△12,728
補助金の受取額
1,856
保険金の受取額
383
5,830
△156,397
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,546
△15,229
無形固定資産の取得による支出
△2,185
貸付けによる支出
△400
460
27
△8,671
△15,202
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△15,000
長期借入金の返済による支出
△11,662
△9,996
新株予約権の行使による株式の発行による収入
242,000
新株予約権の発行による収入
2,563
217,901
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,682
18,498
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
213,377
△163,097
現金及び現金同等物の期首残高
467,291
932,258
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 680,668
※ 769,160