(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
838,279
△9,329,526
減価償却費
－
4,311
事業再編損
110,211
賞与引当金の増減額（△は減少）
△700
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△242
貸倒引当金の増減額（△は減少）
425
暗号資産評価損益（△は益）
7,880,254
株主優待引当金の増減額（△は減少）
21,000
支払利息
6,645
69,588
株式交付費
19,843
63,102
債務免除益
△1,399,999
8,604
売上債権の増減額（△は増加）
63,894
240,829
棚卸資産の増減額（△は増加）
106,960
2,432
前渡金の増減額（△は増加）
△49,995
△60,523
未収消費税等の増減額（△は増加）
4,853
△23,610
仕入債務の増減額（△は減少）
15,536
43,884
未払金の増減額（△は減少）
△16,054
△11,678
未払費用の増減額（△は減少）
△20,596
△22,454
その他
△6,523
35,519
小計
△437,672
△968,054
利息及び配当金の受取額
149
1,295
利息の支払額
△13,557
△65,306
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△7,867
△90,348
△458,948
△1,122,414
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の売却による収入
20,000
有形固定資産の取得による支出
△62,838
資産除去債務の履行による支出
△10,915
敷金及び保証金の差入による支出
△16,880
△71,025
敷金及び保証金の回収による収入
6,600
25,339
長期前払費用の取得による支出
△320
△4,119
暗号資産の取得による支出
△5,900,059
9,400
△6,023,619
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
800,000
2,100,000
短期借入金の返済による支出
△515,384
△7,100,000
長期借入れによる収入
8,165,306
長期借入金の返済による支出
△84,615
△178,520
社債の発行による収入
2,750,000
社債の償還による支出
△850,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
680,141
2,157,888
新株予約権の発行による収入
11,598
23,460
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△1,112
△386
△2,365
888,262
7,067,748
現金及び現金同等物に係る換算差額
△3
△9
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
438,711
△78,294
現金及び現金同等物の期首残高
170,772
748,005
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 609,484
※ 669,710