(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
393,494
252,931
減価償却費
16,586
18,061
株式報酬費用
994
1,988
賞与引当金の増減額（△は減少）
8,676
8,051
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△201
△63
受取利息及び受取配当金
△2,423
△3,574
支払利息
3,303
1,743
株式公開費用
11,475
－
有形固定資産除却損
251
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△289,267
△177,057
仕掛品の増減額（△は増加）
△10,355
△28,818
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△15,040
△32,666
仕入債務の増減額（△は減少）
18,210
162,529
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
776
保険返戻金
△20,025
未払消費税等の増減額（△は減少）
△23,445
△45,903
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△61,070
△11,008
その他
△16,713
△1,516
小計
34,224
125,701
利息及び配当金の受取額
2,423
3,574
利息の支払額
△3,053
△1,729
法人税等の支払額
△148,210
△169,437
△114,615
△41,891
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△4,200
有形固定資産の取得による支出
△1,488
△14,317
無形固定資産の取得による支出
△1,238
投資有価証券の取得による支出
△14,198
△14,108
敷金及び保証金の差入による支出
△9,058
△123,955
保険積立金の積立による支出
△10,198
△6,253
保険積立金の払戻による収入
44,347
144,381
180
3,964
△18,273
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△200,000
△150,000
長期借入金の返済による支出
△22,803
△22,248
社債の償還による支出
△15,400
△10,000
株式の発行による収入
493,786
リース債務の返済による支出
△1,538
△2,097
自己株式の売却による収入
286,305
ストックオプションの行使による収入
27,281
8,883
株式公開費用の支出
△15,489
△300
551,841
△175,462
現金及び現金同等物に係る換算差額
133
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
441,191
△235,493
現金及び現金同等物の期首残高
1,113,514
2,052,661
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,554,705
※ 1,817,168