(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△5,591
14,459
減価償却費
13,228
17,079
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,207
△1,058
賞与引当金の増減額（△は減少）
△3,853
1,494
受取利息及び受取配当金
△220
△543
支払利息
3,037
2,758
固定資産除却損
263
－
売上債権の増減額（△は増加）
△15,499
△33,095
棚卸資産の増減額（△は増加）
△4,143
△1,128
仕入債務の増減額（△は減少）
△822
△17,269
未払消費税等の増減額（△は減少）
685
△3,249
預り金の増減額（△は減少）
114,197
110,159
その他
△42,796
△3,311
小計
57,276
86,295
利息及び配当金の受取額
220
543
利息の支払額
△2,913
△2,712
法人税等の支払額
△5,702
△28,485
48,880
55,639
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△240
△2,595
無形固定資産の取得による支出
△9,592
△10,088
貸付金の回収による収入
744
751
敷金の回収による収入
8
△9,080
△11,931
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△23,014
△32,928
株式の発行による収入
7,774
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△1,284
△927
△24,298
△26,081
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
15,501
17,627
現金及び現金同等物の期首残高
438,646
489,447
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 454,147
※ 507,074