(単位：百万円)

前中間連結会計期間

(自 2024年９月１日

　至 2025年２月28日)

当中間連結会計期間

(自 2025年９月１日

　至 2026年２月28日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前中間純損失（△）

△150

△83

減価償却費

19

5

減損損失

5

-

固定資産除却損

22

-

投資有価証券評価損益（△は益）

2

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

13

4

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1

△0

株主優待引当金の増減額（△は減少）

△24

△35

受取利息及び受取配当金

△0

△1

補助金収入

△3

△0

支払利息

3

2

売上債権の増減額（△は増加）

108

83

未収入金の増減額（△は増加）

15

52

棚卸資産の増減額（△は増加）

△30

△15

前払費用の増減額（△は増加）

△4

3

未収消費税等の増減額（△は増加）

△50

103

仕入債務の増減額（△は減少）

54

△49

未払金の増減額（△は減少）

△54

△26

のれん償却額

-

4

未払消費税等の増減額（△は減少）

△183

13

その他

△15

△62

小計

△273

△2

利息及び配当金の受取額

0

1

利息の支払額

△3

△2

補助金の受取額

2

1

法人税等の支払額

△5

△2

法人税等の還付額

8

-

営業活動によるキャッシュ・フロー

△271

△4

(単位：百万円)

前中間連結会計期間

(自 2024年９月１日

　至 2025年２月28日)

当中間連結会計期間

(自 2025年９月１日

　至 2026年２月28日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△26

△0

無形固定資産の取得による支出

△28

△7

敷金及び保証金の差入による支出

△13

-

敷金及び保証金の回収による収入

0

-

投資有価証券の取得による支出

△20

-

事業譲受による支出

△6

-

貸付けによる支出

△30

-

貸付金の回収による収入

10

3

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△5

-

その他

0

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△119

△4

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△35

△25

長期借入金の返済による支出

△59

△14

自己株式の取得による支出

△0

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

△94

△39

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

1

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△486

△49

現金及び現金同等物の期首残高

1,563

860

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 1,077

※ 812