⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価
償却累計額
または償却累計額 (千円)
|
当期償却額
(千円)
|
差引当期末
残高(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
477,266
|
213,469
|
144,688 (129,900)
|
546,048
|
298,978
|
89,150
|
247,069
|
構築物
|
11,209
|
－
|
－
|
11,209
|
7,856
|
1,560
|
3,353
|
車両運搬具
|
2,405
|
－
|
－
|
2,405
|
2,405
|
－
|
0
|
工具、器具及び備品
|
191,854
|
92,994
|
8,102 (6,796)
|
276,746
|
167,385
|
49,222
|
109,361
|
建設仮勘定
|
60,445
|
847,698
|
256,810 (8,280)
|
651,332
|
－
|
－
|
651,332
|
有形固定資産計
|
743,182
|
1,154,162
|
409,602 (144,976)
|
1,487,742
|
476,625
|
139,934
|
1,011,117
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
商標権
|
107,000
|
－
|
－
|
107,000
|
107,000
|
19,616
|
－
|
ソフトウェア
|
78,329
|
7,208
|
－
|
85,537
|
39,228
|
15,868
|
46,308
|
その他
|
76
|
96,453
|
1,671
|
94,858
|
－
|
－
|
94,858
|
無形固定資産計
|
185,405
|
103,661
|
1,671
|
287,395
|
146,228
|
35,485
|
141,167
|
長期前払費用
|
32,242
|
37,633
|
23,801 (2,056)
|
46,074
|
33,019
|
6,006
|
13,055
|
(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりです。
建物
|
HUMAN MADE 渋谷PARCO
|
99,980千円
|
|
CURRY UP 渋谷PARCO
|
94,116千円
|
工具、器具及び備品
|
HUMAN MADE 渋谷PARCO
|
45,271千円
|
|
本社事務所・FACTORY備品
|
35,382千円
|
建設仮勘定
|
本社移転先オフィス内装
|
384,046千円
|
|
HUMAN MADE KOBE
|
171,398千円
|
|
|
|
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりです。
建物
|
HUMAN MADE 渋谷PARCO
|
14,787千円
|
工具、器具及び備品
|
HUMAN MADE 渋谷PARCO
|
658千円
|
なお、「当期減少額」の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額です。
３．長期前払費用の一部は前払保険料等の期間按分に係るものであり、減価償却と性質が異なるため、当期償却額及び償却累計額の算定には含めていません。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
平均利率
(％)
|
返済期限
|
短期借入金
|
279,962
|
50,000
|
0.76
|
―
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
39,375
|
199,992
|
0.83
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
－
|
33,344
|
0.83
|
2027年
|
合計
|
319,337
|
283,336
|
－
|
―
|
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期中平均残高に対する加重平均利率を記載しています。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりです。
|
１年超２年以内 (千円)
|
２年超３年以内 (千円)
|
３年超４年以内 (千円)
|
４年超５年以内 (千円)
|
長期借入金
|
33,344
|
－
|
－
|
－
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
2,805
|
－
|
2,805
|
－
|
－
|
賞与引当金
|
87,736
|
115,873
|
87,736
|
－
|
115,873
|
【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しています。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
7,267
|
預金
|
|
普通預金
|
3,662,217
|
外貨預金
|
3,797
|
定期預金
|
6,300,000
|
計
|
9,966,015
|
合計
|
9,973,282
|
② 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈱パルコ
|
255,913
|
㈱ジェイエムエス
|
149,285
|
森ビル㈱
|
126,209
|
WORKSOUT INC.
|
77,995
|
Shopifyペイメント
|
11,910
|
その他
|
42,503
|
合計
|
663,817
|
売掛金の発生及び回収ならびに滞留状況
当期首残高(千円)
(Ａ)
|
当期発生高(千円)
(Ｂ)
|
当期回収高(千円)
(Ｃ)
|
当期末残高(千円)
(Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
367,461
|
12,631,248
|
12,334,891
|
663,817
|
94.9
|
%
|
14.9
|
③ 商品
区分
|
金額(千円)
|
衣料品・生活雑貨
|
1,020,501
|
合計
|
1,020,501
|
④ 貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
梱包資材・ショッパー
|
19,217
|
ノベルティ
|
10,216
|
その他
|
8,267
|
合計
|
37,701
|
⑤ 敷金及び保証金
区分
|
金額(千円)
|
本社
|
289,581
|
店舗
|
573,243
|
シェアアトリエ
|
17,280
|
合計
|
880,105
|
⑥ 買掛金
相手先
|
金額(千円)
|
エムシーファッション㈱
|
110,255
|
阪和㈱
|
71,598
|
㈱ギルドワーク
|
38,616
|
豊島㈱
|
35,686
|
㈱栗原
|
32,732
|
その他
|
241,106
|
合計
|
529,996
|
⑦ 未払法人税等
区分
|
金額(千円)
|
未払法人税
|
690,789
|
未払住民税
|
78,042
|
未払事業税
|
102,710
|
合計
|
871,542
|
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
5,986,853
|
14,273,231
|
税引前
中間(当期)純利益
|
(千円)
|
1,711,244
|
4,186,885
|
中間(当期)純利益
|
(千円)
|
1,143,548
|
2,941,124
|
１株当たり
中間(当期)純利益
|
(円)
|
52.03
|
132.78
|
(注) １．当社は、2025年11月27日付で東京証券取引所グロース市場に上場しましたので、中間会計期間に係る半期報告書は提出していませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間に係る中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより期中レビューを受けています。
２．当社は、2025年７月17日付で普通株式１株につき20株の割合で株式分割を行っています。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり中間(当期)純利益を算定しています。