(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
829,913
501,778
のれん償却額
16,891
50,720
減価償却費
20,675
27,255
株式報酬費用
84,941
84,031
敷金償却費
3,199
23,656
投資有価証券評価損益（△は益）
23,835
28,312
投資事業組合運用損益（△は益）
－
15,245
新株予約権戻入益
△7,147
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△4,061
18,634
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△49,431
△35,001
受取利息
△1,971
△7,398
支払利息
12,123
41,497
支払保証料
4,086
有形固定資産売却損益（△は益）
△2,169
△4,377
固定資産受贈益
△2,598
売上債権の増減額（△は増加）
△175,669
△120,838
前払費用の増減額（△は増加）
△11,517
△46,431
未払金の増減額（△は減少）
52,125
163,312
未払消費税等の増減額（△は減少）
△139,638
△34,413
契約負債の増減額（△は減少）
△473,047
△588,963
その他
△11,038
3,683
小計
168,012
122,193
利息及び配当金の受取額
1,971
7,398
利息及び保証料の支払額
△20,610
△50,028
法人税等の支払額
△177,856
△190,604
△28,482
△111,041
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△19,925
△87,807
投資有価証券の取得による支出
△240,396
有形固定資産の売却による収入
1,569
5,445
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※2 △685,758
敷金及び保証金の差入による支出
△287,949
無形固定資産の取得による支出
△49,205
敷金及び保証金の回収による収入
600
従業員に対する長期貸付金の回収による収入
1,097
2,029
役員に対する長期貸付金の回収による収入
10,007
△5
△10
△56,460
△1,293,847
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
200,000
長期借入れによる収入
3,300,000
長期借入金の返済による支出
△324,418
△746,258
新株予約権の行使による株式の発行による収入
92,299
56,616
自己株式の取得による支出
△172
△14
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△6,816
△239,106
2,810,344
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△324,049
1,405,455
現金及び現金同等物の期首残高
4,744,925
6,601,979
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 4,420,875
※1 8,007,434