(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△799,567
△554,410
減価償却費
8,628
10,440
貸倒引当金の増減額（△は減少）
3,227
4,006
支払利息
25,561
24,227
解約違約金
－
58,000
助成金収入
△6,885
△1,800
受取利息及び受取配当金
△2,484
売上債権の増減額（△は増加）
184,233
△108,445
前払費用の増減額（△は増加）
△84,640
38,814
前渡金の増減額（△は増加）
△36,758
△22,903
営業未収入金の増減額（△は増加）
30,773
148,875
営業未払金の増減額（△は減少）
△1,774
△278,929
未払金の増減額（△は減少）
86,907
19,733
契約負債の増減額（△は減少）
27,948
14,854
未払費用の増減額（△は減少）
△6,372
42,927
有形固定資産売却損益（△は益）
△1,887
未払消費税等の増減額（△は減少）
△108,641
未収消費税等の増減額（△は増加）
△20,904
その他
△31,525
△143,168
小計
△708,887
△773,053
法人税等の支払額
△2,290
△76,770
利息及び配当金の受取額
2,484
利息及び保証料の支払額
△25,819
△20,657
助成金の受取額
6,885
1,800
1,087
△729,023
△866,197
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△13,131
△201,870
有形固定資産の売却による収入
1,887
投資有価証券の取得による支出
△165,000
無形固定資産の取得による支出
△113,764
敷金及び保証金の差入による支出
△133,681
敷金及び保証金の回収による収入
2,775
32,524
△144,038
△446,222
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
900,000
長期借入金の返済による支出
△222,770
△1,324,297
株式の発行による収入
3,400
新株予約権の発行による収入
363
株式の発行による支出
△8,557
△231,328
△420,534
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△1,104,390
△1,732,954
現金及び現金同等物の期首残高
2,594,956
4,030,176
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 1,490,565
※１ 2,297,222