(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△267,122
△468,443
減価償却費
954
1,925
のれん償却額
－
6,846
貸倒引当金繰入額
94,500
賞与引当金の増減額（△は減少）
14
受取利息及び受取配当金
△1,248
△726
持分法による投資損益（△は益）
21,841
支払利息
141
固定資産除却損
843
子会社株式売却損益（△は益）
7,837
新株発行費
3,365
268
新株予約権発行費
13,782
15,400
貸倒引当金戻入額
△3,300
△1,551
転換社債償還損
36,116
投資事業組合運用損益（△は益）
3,203
11,180
暗号資産売却益
△9,228
破産更生債権等の増減額（△は増加）
1,050
売上債権の増減額（△は増加）
△34,851
△3,711
買取債権の増減額（△は増加）
△58,874
棚卸資産の増減額（△は増加）
△19,136
△34,348
暗号資産の増減額（△は増加）
29,362
仕入債務の増減額（△は減少）
1,902
△10,223
未払金の増減額（△は減少）
4,464
△834
未払消費税等の増減額（△は減少）
△1,783
未収消費税等の増減額（△は増加）
3,198
1,454
預け金の増減額（△は増加）
10,350
その他
△82
14,900
小計
△311,771
△318,792
利息及び配当金の受取額
525
726
利息の支払額
△141
法人税等の支払額
△950
△2,360
△312,196
△320,567
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△19,870
無形固定資産の取得による支出
△9,873
投資有価証券の売却による収入
50,000
長期貸付金の回収による収入
3,300
1,200
敷金保証金の差入による支出
△20,496
敷金保証金の返還による収入
1,778
関係会社貸付けによる支出
△15,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△92,206
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
※２ △11,591
貸付けによる支出
△64,500
357
△144,274
△32,629
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
5,000
長期借入金の返済による支出
△3,549
新株予約権の発行による収入
6,404
22,595
新株予約権の発行による支出
△13,782
△15,400
新株予約権の行使による株式の発行による収入
773,917
63,007
新株予約権の買入消却による支出
△4,472
転換社債の償還による支出
△392,762
766,540
△325,581
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
310,069
△678,777
現金及び現金同等物の期首残高
510,929
919,150
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 820,998
※１ 240,372