(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
146,632
243,430
減価償却費
59,434
103,353
株式報酬費用
7,170
－
段階取得に係る差益
△100,170
のれん償却額
4,054
貸倒引当金の増減額（△は減少）
2,542
△679
受取利息及び受取配当金
△312
△1,380
支払利息
2,020
8,316
持分法による投資損益（△は益）
7,113
△9,536
売上債権の増減額（△は増加）
△120,304
72,634
棚卸資産の増減額（△は増加）
14,659
△99,650
仕入債務の増減額（△は減少）
43,342
14,330
契約負債の増減額（△は減少）
47,045
45,046
未払金の増減額（△は減少）
12,781
12,176
未払消費税等の増減額（△は減少）
6,095
△45,548
新株予約権戻入益
△52
その他
△22,380
△54,248
小計
205,785
192,128
利息及び配当金の受取額
312
1,380
利息の支払額
△2,020
△8,316
法人税等の支払額
△530
203,547
184,661
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△4,510
△7,249
無形固定資産の取得による支出
△126,604
△126,253
定期預金の預入による支出
△100,000
敷金及び保証金の差入による支出
△16,942
△270
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△576,961
△148,057
△810,733
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
1,350,000
長期借入金の返済による支出
△29,260
新株予約権の行使による株式の発行による収入
7,296
8,991
自己株式の取得による支出
△100,177
△92,881
1,329,731
現金及び現金同等物に係る換算差額
△722
4,119
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△38,113
707,778
現金及び現金同等物の期首残高
807,170
858,015
現金及び現金同等物の中間期末残高
※3 769,057
※3 1,565,794