(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
3,812
2,809
減価償却費
1,259
1,587
のれん償却額
3
11
賞与引当金の増減額（△は減少）
△156
△324
貸倒引当金の増減額（△は減少）
78
81
受取利息
△4
△11
支払利息
253
337
補助金収入
△306
△220
事業譲渡損益（△は益）
－
△34
売上債権の増減額（△は増加）
△328
△69
棚卸資産の増減額（△は増加）
△3
その他の資産の増減額（△は増加）
△130
319
仕入債務の増減額（△は減少）
23
27
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
432
105
その他の負債の増減額（△は減少）
182
△387
その他
1
16
小計
5,117
4,238
利息及び配当金の受取額
10
利息の支払額
△260
△341
補助金の受取額
306
220
法人税等の支払額
△1,885
△361
3,281
3,766
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,415
△3,232
無形固定資産の取得による支出
△7
△8
事業譲渡による収入
45
事業譲受による支出
△100
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
敷金及び保証金の差入による支出
△393
△68
敷金及び保証金の回収による収入
21
26
24
8
△6,870
△3,228
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
5,557
△2,699
長期借入れによる収入
3,860
3,907
長期借入金の返済による支出
△2,008
△2,888
リース債務の返済による支出
△92
新株予約権の発行による収入
配当金の支払額
△391
△390
6,534
△2,160
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
2,945
△1,623
現金及び現金同等物の期首残高
8,868
10,833
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 11,814
※ 9,210