(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△201,734
65,619
減価償却費
10,800
41,338
のれん償却費
163,425
163,925
新株予約権戻入益
△2,318
△2,656
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△11,929
33
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
3,950
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
158
397
その他の引当金の増減額（△は減少）
△18,996
△4,580
受取利息及び受取配当金
△1,721
△6,525
支払利息
227,343
42,069
売上債権の増減額（△は増加）
450,098
△116,224
棚卸資産の増減額（△は増加）
3,386,041
△348,668
未収入金の増減額（△は増加）
3,659
32,484
前渡金の増減額（△は増加）
△10,969
△60,116
未収消費税等の増減額（△は増加）
157,318
64,017
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,597,637
△569
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△183,761
△21,501
未払消費税等の増減額（△は減少）
46,367
△41,268
前受金の増減額（△は減少）
3,000
489
その他
12,922
34,260
小計
2,436,014
△153,526
利息及び配当金の受取額
7,378
1,538
利息の支払額
△227,343
△45,384
法人税等の支払額
△243,478
△88,934
法人税等の還付額
628
553
1,973,199
△285,752
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△139,188
△273,185
無形固定資産の取得による支出
△80,000
－
定期預金の預入による支出
△31,351
△1,110
敷金及び保証金の差入による支出
△100
△8,437
敷金及び保証金の回収による収入
671
296
貸付けによる支出
△500,000
△80
△9,717
△750,049
△292,155
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
435,000
377,000
短期借入金の返済による支出
△3,377,707
△147,004
長期借入れによる収入
974,000
94,000
長期借入金の返済による支出
△202,916
△67,000
社債の償還による支出
△300,000
新株予約権の発行による収入
2,656
97,286
新株予約権の行使による株式の発行による収入
220,000
△283
△2,469,250
573,998
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△1,246,100
△3,909
現金及び現金同等物の期首残高
2,676,233
1,463,949
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,430,132
※ 1,460,040