(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△86,289
△113,421
減価償却費
25,767
1,124
のれん償却額
3,892
10,485
株式報酬費用
259,592
―
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△58,200
受取利息及び受取配当金
△1,211
△3,447
支払利息
1,337
90
為替差損益（△は益）
476
自己新株予約権消却損
4,703
有価証券売却損益（△は益）
△132,227
2,346
有価証券評価損益（△は益）
1,075
1,786
事業譲渡損益（△は益）
△182,654
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
8,010
13,246
棚卸資産の増減額（△は増加）
△27,524
△892
仕入債務の増減額（△は減少）
△23,526
△78,151
未払金の増減額（△は減少）
△87,502
45,333
未払消費税等の増減額（△は減少）
8,972
3,693
その他
133,761
△25,329
小計
△156,250
△138,431
利息及び配当金の受取額
4,766
14,114
利息の支払額
△1,566
△113
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△155,785
91,939
△308,836
△32,491
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△2,969
△432
無形固定資産の取得による支出
△4,024
△3,189
投資有価証券の取得による支出
△100,000
△886,916
投資有価証券の売却による収入
385,803
関連会社株式の取得による支出
△58,720
出資金の払込による支出
△54,314
△24
差入保証金の差入による支出
△7,720
差入保証金の回収による収入
105
事業譲渡による収入
220,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△139,358
△5,813
378,054
△1,035,629
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△50,000
△2,110
社債の償還による支出
△20,000
新株予約権の発行による収入
32,236
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△0
△4,703
△67,763
△26,813
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,454
△1,094,934
現金及び現金同等物の期首残高
3,471,290
3,242,881
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 3,472,745
※ 2,147,946