⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
当期末減価償却累計額又は償却 累計額 (千円)
|
当期償却額 (千円)
|
差引当期末残高 (千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
537,569
|
26,076
|
7,331 (5,612)
|
556,314
|
228,427
|
16,827
|
327,886
|
構築物
|
944
|
-
|
-
|
944
|
910
|
33
|
33
|
車両運搬具
|
8,141
|
-
|
-
|
8,141
|
4,308
|
2,720
|
3,833
|
工具、器具及び備品
|
239,571
|
65,454
|
12,170 (4,060)
|
292,854
|
228,358
|
42,668
|
64,496
|
土地
|
265,821
|
-
|
-
|
265,821
|
-
|
-
|
265,821
|
リース資産
|
16,524
|
-
|
-
|
16,524
|
15,366
|
1,810
|
1,157
|
有形固定資産計
|
1,068,572
|
91,530
|
19,502 (9,673)
|
1,140,599
|
477,371
|
64,062
|
663,228
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
特許権
|
39,520
|
-
|
-
|
39,520
|
39,520
|
4,940
|
-
|
商標権
|
77,832
|
-
|
-
|
77,832
|
62,265
|
7,783
|
15,566
|
ソフトウエア
|
69,432
|
10,961
|
10,530
|
69,864
|
50,916
|
8,977
|
18,947
|
その他
|
1,870
|
3,225
|
1,725
|
3,370
|
-
|
-
|
3,370
|
無形固定資産計
|
188,655
|
14,186
|
12,255
|
190,586
|
152,702
|
21,700
|
37,884
|
長期前払費用
|
1,096
|
13,081
|
3,336
|
10,841
|
-
|
-
|
10,841
|
(注) 1.「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失計上額であります。
2.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
工具、器具及び備品
|
|
金型・治具代
|
47,612千円
|
3.長期前払費用は期間配分に係るものであり、償却資産とは性格が異なるため、「当期末減価償却累計額又は償却累計額」及び「当期償却額」には含めておりません。
【社債明細表】
銘柄
|
発行年月日
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
利率 (%)
|
担保
|
償還期限
|
第1回無担保社債
|
2016.10.14
|
40,000
|
- (-)
|
0.18
|
なし
|
2026.9.30
|
第2回無担保社債
|
2016.12.6
|
45,000
|
- (-)
|
0.3
|
なし
|
2026.11.30
|
第3回無担保社債 変動利付社債
|
2018.3.30
|
82,500
|
- (-)
|
(注)2
|
なし
|
2028.3.30
|
合計
|
-
|
167,500
|
- (-)
|
-
|
-
|
-
|
(注) 1.( )内書きは、1年以内の償還予定額であります。
2.第3回無担保社債の利率は6か月円TIBORの変動金利であります。
3.貸借対照表日後5年間の償還予定額はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (%)
|
返済期限
|
1年以内に返済予定の長期借入金
|
77,236
|
-
|
-
|
-
|
1年以内に返済予定のリース債務
|
1,970
|
803
|
-
|
-
|
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)
|
22,500
|
-
|
-
|
-
|
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)
|
1,272
|
468
|
-
|
2024年10月27日 ~2025年4月27日
|
合計
|
102,979
|
1,272
|
-
|
-
|
(注) 1.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
2.長期借入金の貸借対照表日後5年間の返済予定額はありません。
3.リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
リース債務
|
468
|
-
|
-
|
-
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (目的使用) (千円)
|
当期減少額 (その他) (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
貸倒引当金
|
1,399
|
121
|
-
|
-
|
1,521
|
賞与引当金
|
40,845
|
62,769
|
40,845
|
-
|
62,769
|
製品保証引当金
|
4,387
|
7,896
|
-
|
4,387
|
7,896
|
クーポン引当金
|
1,669
|
2,689
|
1,669
|
-
|
2,689
|
株主優待引当金
|
-
|
15,316
|
-
|
-
|
15,316
|
(注) 製品保証引当金の「当期減少額(その他)」は、保証発生率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
688
|
預金
|
|
当座預金
|
222,391
|
普通預金
|
1,566,665
|
小計
|
1,789,057
|
合計
|
1,789,745
|
ロ.受取手形
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
つるや㈱
|
6,473
|
合計
|
6,473
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2023年10月
|
826
|
11月
|
3,419
|
12月
|
2,227
|
合計
|
6,473
|
ハ.電子記録債権
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
ゼビオ㈱
|
80,760
|
㈱アルペン
|
60,051
|
㈱メガスポーツ
|
24,297
|
㈱ムラサキスポーツ
|
23,687
|
シャディ㈱
|
15,101
|
その他
|
6,032
|
合計
|
209,930
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2023年10月
|
107,938
|
11月
|
53,585
|
12月
|
48,406
|
合計
|
209,930
|
(注)期末日満期電子記録債権の会計処理については、電子記録債権決済日をもって決済処理をしております。
なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、10月期日の金額には期末日満期電子記録債権26,673千円が含まれております。
ニ.売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
アマゾンジャパン(同)
|
85,237
|
GMOペイメントゲートウェイ㈱
|
83,863
|
㈱ヒマラヤ
|
66,937
|
楽天グループ㈱
|
31,780
|
㈱アルペン
|
27,946
|
その他
|
288,788
|
合計
|
584,553
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) (A)
|
当期発生高 (千円) (B)
|
当期回収高 (千円) (C)
|
当期末残高 (千円) (D)
|
回収率(%)
|
滞留期間(日)
|
642,607
|
6,366,242
|
6,424,295
|
584,553
|
91.7
|
35.2
|
ホ.製品
品目
|
金額(千円)
|
ネックレス類
|
495,671
|
ループ類
|
30,896
|
サポーター類
|
19,515
|
ウエア類
|
59,163
|
その他
|
17,790
|
合計
|
623,036
|
ヘ.仕掛品
品目
|
金額(千円)
|
ネックレス類
|
270,788
|
ループ類
|
3,767
|
サポーター類
|
3,052
|
ウエア類
|
16,275
|
その他
|
36,216
|
合計
|
330,100
|
ト.原材料及び貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
原材料
|
|
部材
|
252,095
|
資材
|
57,972
|
小計
|
310,067
|
貯蔵品
|
|
その他
|
814
|
小計
|
814
|
合計
|
310,882
|
② 流動負債
イ.支払手形
相手先別内訳
該当事項はありません。
期日別内訳
該当事項はありません。
ロ.電子記録債務
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
㈲小林眼鏡工業所
|
104,297
|
MTCジャパン㈱
|
103,949
|
㈱大和工業
|
70,918
|
森田ライト工業㈱
|
27,678
|
ISM Japan㈱
|
25,998
|
その他
|
138,623
|
合計
|
471,466
|
期日別内訳
期日
|
金額(千円)
|
2023年10月
|
440,631
|
11月
|
30,835
|
合計
|
471,466
|
(注)期末日満期電子記録債務の会計処理については、電子記録債務決済日をもって決済処理をしております。
なお、当事業年度の末日が金融機関の休日であったため、10月期日の金額には期末日満期電子記録債務212,045千円が含まれております。
ハ.買掛金
相手先
|
金額(千円)
|
MTCジャパン㈱
|
58,517
|
㈱大和工業
|
46,104
|
㈲小林眼鏡工業所
|
43,232
|
稲畑産業㈱
|
17,364
|
㈱シンドー
|
7,859
|
その他
|
46,058
|
合計
|
219,136
|
ニ.未払法人税等
区分
|
金額(千円)
|
法人税、住民税及び事業税
|
244,195
|
合計
|
244,195
|
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
(累計期間)
|
第1四半期
|
第2四半期
|
第3四半期
|
当事業年度
|
売上高(千円)
|
1,686,334
|
2,759,841
|
4,088,917
|
5,406,535
|
税引前四半期(当期) 純利益(千円)
|
531,800
|
669,963
|
932,496
|
1,018,314
|
四半期(当期)純利益(千円)
|
364,932
|
445,417
|
606,335
|
645,017
|
1株当たり四半期 (当期)純利益(円)
|
40.73
|
49.67
|
67.59
|
71.84
|
(会計期間)
|
第1四半期
|
第2四半期
|
第3四半期
|
第4四半期
|
1株当たり 四半期純利益(円)
|
40.73
|
8.97
|
17.92
|
4.30
|