当社は、2024年3月28日開催の臨時取締役会において、以下のとおり、株式会社ENG(以下、「ENG」)の発行済株式の51%を取得し、同社を子会社化することを決議いたしましたので、金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第3号及び第8号の2の規定に基づき、本臨時報告書を提出するものであります。
1.子会社取得の決定(企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第8号の2の規定に基づく報告内容)
(1)取得対象子会社の概要
・商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額および事業内容
・最近3年間に終了した各事業年度の売上高、営業利益、経常利益及び純利益
・提出会社との間の資本関係、人的関係及び取引関係
(2)取得対象子会社に関する子会社取得の目的
当社グループのミッションとして、輸入車のある生活を提案し、より多くの皆様と豊かさ・楽しさ・喜びを分かち合い、関わる全ての人々を温かい笑顔に変えていく挑戦を続けることを掲げています。また当社グループの中長期成長戦略においては、M&Aを成長戦略の柱とし、M&Aによる事業の拡大を目指しております。ENGは創業以来、マレーシア・その他国々への中古車輸出業者の先駆け的存在としての実績を基に、安定した商流と市場シェアを維持しております。
当社グループは輸入車ディーラーとして、ENGを介して下取車を海外向けに販売するルートを持つことで下取価格の競争力を高める一方、ENGにおいては、輸出可能な車種の範囲を広げることにより、これまで以上に顧客獲得の機会を広げることが可能です。当社においても掲げるミッションの通り、海外の顧客に対して輸入車のある生活を提案できる新たな機会となります。また、主に「輸入車ディーラー事業」を営む当社に、事業ポートフォリオの一つとして、「中古車輸出事業」が加わることで、企業全体における為替リスクの平準化が期待できます。
本件実行により、今後、両社の経営資源や経験を共有し、両社のビジネスのさらなる発展を目指して参ります。
(3)取得対象子会社に関する子会社取得の対価の額
株式会社ENGの普通株式 1,215百万円
アドバイザリー費用等(概算) 16百万円
合計(概算額) 1,231百万円
2.特定子会社の異動(企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第3号に基づく報告内容)
(1)当該異動に係る特定子会社の名称、住所、代表者の氏名、資本金及び事業の内容
上記1.(1)に記載のとおりであります。
(2)当該異動の前後における当社の所有に係る当該特定子会社の議決権の数及び当該特定子会社の総株主等の議決権に
対する割合
①当社の所有に係る特定子会社の議決権の数
異動前 ―個
異動後 510個
②総株主等の議決権に対する割合
異動前 ―%
異動後 51.0%
(3)当該異動の理由及びその年月日
①異動理由
当社は2024年3月28日開催の取締役会において、株式会社ENGの発行済株式の51.0%を取得し、子会社化することを決議いたしました。当該子会社の純資産額が当社の純資産額の100分の30以上に該当し、同社は特定子会社に該当することとなりました。
②異動の年月
2024年5月13日