|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
修繕引当金 |
|
|
|
環境対策引当金 |
|
|
|
災害損失引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
デリバティブ債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
修繕引当金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員株式給付引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
圧縮記帳積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産処分損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
災害による損失 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
||
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
圧縮記帳積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
||
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||||
|
|
圧縮記帳積立金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
圧縮記帳積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額(純額) |
△ |
△ |
|
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
(1) 資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法
その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等 移動平均法による原価法
② 棚卸資産
商品、製品、仕掛品、主要原材料 総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
その他の原材料、貯蔵品 移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
(2) 固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(ただし、建物及び2016年4月1日以降に取得した構築物については定額法)を採用しております。
② 無形固定資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額を計上しております。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
イ. 退職給付見込額の期間帰属方法 給付算定式基準
ロ. 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異の処理方法 定額法(従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(13年))で翌期から処理
なお、退職給付に係る未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。
④ 修繕引当金
製造設備の定期修繕に要する支出に備えるため、発生費用見込額を期間に応じて配分し、当事業年度に対応する額を計上しております。
⑤ 災害損失引当金
令和6年能登半島地震によって被害を受けた建物、設備等の原状回復に要する費用等に備えるため、当事業年度末における当該見積額を計上しております。
⑥ 役員株式給付引当金
株式給付規程に基づく役員への株式等の給付に備えるため、当事業年度末における株式等給付見込額を計上しております。
(4) 収益及び費用の計上基準
合成ゴムや高機能樹脂等の商品又は製品の販売については、商品又は製品の引渡時点において顧客が当該製品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、商品又は製品の引渡時点で収益を認識しております。なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項に定める代替的な取扱いを適用し、商品又は製品の国内の販売において、出荷時から当該商品又は製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を認識しております。
1.繰延税金資産
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
(単位:百万円)
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
繰延税金資産 |
13,633 |
13,599 |
|
繰延税金負債 |
△13,488 |
△12,812 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
144 |
787 |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略して
おります。
2.固定資産の減損
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
(単位:百万円)
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
有形固定資産 |
94,000 |
99,637 |
|
無形固定資産 |
4,169 |
4,992 |
|
減損損失 |
17,437 |
2,411 |
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略して
おります。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略して
おります。
1 保証債務
次の関係会社等について、借入金等に対して債務保証を行っております。
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
||
|
Zeon Chemicals Singapore Pte. Ltd. |
667百万円 |
Zeon Chemicals Singapore Pte. Ltd. |
1,064百万円 |
|
従業員(住宅資金他) |
7 |
従業員(住宅資金他) |
6 |
|
計 |
674 |
計 |
1,070 |
※2 関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりです。
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
短期金銭債権 |
44,480百万円 |
60,364百万円 |
|
短期金銭債務 |
44,837 |
56,078 |
|
長期金銭債権 |
18,089 |
20,365 |
※3 有形固定資産及び無形固定資産の取得価額から控除している国庫補助金による圧縮記帳累計額
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
3,398百万円 |
3,383百万円 |
※1 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
売上高 |
127,565百万円 |
135,038百万円 |
|
仕入高等 |
33,763 |
31,681 |
|
営業取引以外の取引高 |
7,180 |
13,168 |
※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度51%、当事業年度45%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度49%、当事業年度55%です。
なお、主要な費目及び金額は次のとおりです。
|
|
前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) |
当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) |
|
運賃諸掛 |
|
|
|
荷造包装費 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付引当金繰入額 |
|
|
|
役員株式給付引当金繰入額 |
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
研究開発費 |
|
|
※3 災害による損失
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
災害による損失は、令和6年能登半島地震に関する損失であり、内訳は次のとおりであります。
操業停止期間の工場固定費 1,095百万円
建物・設備等の原状回復費用等 298百万円
棚卸資産の滅失等 35百万円
計 1,428百万円
※4 貸倒引当金繰入額
当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
貸倒引当金繰入額は、当社関係会社であるEdge Embossing Inc.への貸付金に対して、財政状態の悪化に伴い貸倒引当金を計上したものであります。
子会社株式及び関連会社株式
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
|
区分 |
前事業年度 (百万円) |
当事業年度 (百万円) |
|
子会社株式 関連会社株式 |
27,217 293 |
29,024 1,201 |
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
|
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
棚卸資産 |
2,582百万円 |
|
2,033百万円 |
|
減損損失 |
6,184 |
|
5,964 |
|
投資有価証券 |
154 |
|
49 |
|
関係会社株式 |
7,409 |
|
7,409 |
|
未払事業税 |
195 |
|
368 |
|
賞与引当金 |
449 |
|
412 |
|
修繕引当金 |
2,035 |
|
1,993 |
|
退職給付引当金 |
3,059 |
|
3,140 |
|
環境対策引当金 |
11 |
|
- |
|
貸倒引当金 |
3,431 |
|
4,001 |
|
資産除去債務 |
102 |
|
89 |
|
その他 |
274 |
|
953 |
|
繰延税金資産小計 |
25,885 |
|
26,411 |
|
評価性引当額 |
△12,252 |
|
△12,812 |
|
繰延税金資産合計 |
13,633 |
|
13,599 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△209 |
|
△203 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△13,228 |
|
△12,558 |
|
その他 |
△52 |
|
△51 |
|
繰延税金負債合計 |
△13,488 |
|
△12,812 |
|
繰延税金資産(負債)の純額 |
144 |
|
787 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 (2023年3月31日) |
|
当事業年度 (2024年3月31日) |
|
法定実効税率 |
31.0% |
|
31.0% |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.6 |
|
1.4 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△14.0 |
|
△5.9 |
|
税額控除 |
△23.4 |
|
△4.0 |
|
評価性引当額の増減 |
14.8 |
|
1.4 |
|
その他 |
△1.1 |
|
0.1 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
9.0 |
|
24.0 |
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
当社が履行義務を充足する通常の時点については、注記事項「重要な会計方針」の「(4)収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。顧客との契約で約束された商品又は製品の対価は履行義務の充足時点から主として6カ月以内に回収しており、重大な金融要素は含まれておりません。
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略して
おります。
(単位:百万円)
|
区分 |
資産の種類 |
当期首 残高 |
当期 増加額 |
当期 減少額 |
当期 償却額 |
当期末 残高 |
減価償却 累計額 |
|
有形固定資産 |
建物 |
30,518 |
4,049 |
389 (366) |
2,140 |
32,038 |
38,832 |
|
|
構築物 |
7,320 |
380 |
92 (57) |
549 |
7,059 |
19,363 |
|
|
機械及び装置 |
24,798 |
17,249 |
615 (563) |
11,692 |
29,740 |
296,399 |
|
|
車両運搬具 |
26 |
7 |
0 (0) |
15 |
18 |
474 |
|
|
工具、器具及び備品 |
1,975 |
1,874 |
117 (108) |
1,390 |
2,342 |
19,457 |
|
|
土地 |
9,848 |
16 |
49 (49) |
- |
9,814 |
- |
|
|
リース資産 |
382 |
99 |
18 (18) |
90 |
373 |
1,484 |
|
|
建設仮勘定 |
19,133 |
26,805 |
27,686 (1,184) |
- |
18,252 |
- |
|
|
計 |
94,000 |
50,479 |
28,966 (2,346) |
15,876 |
99,637 |
376,008 |
|
無形固定資産 |
ソフトウエア |
3,819 |
2,210 |
205 (57) |
1,143 |
4,682 |
15,087 |
|
|
その他 |
350 |
18 |
8 (8) |
50 |
310 |
304 |
|
|
計 |
4,169 |
2,229 |
213 (65) |
1,193 |
4,992 |
15,391 |
・「当期減少額」欄の()内は内書きで、減損損失の計上額であります。
・当期増加額の主要内訳は次の通りであります。
建物 高岡工場3,015百万円、水島工場618百万円、総合開発センター283百万円
機械及び装置 高岡工場7,953百万円、水島工場5,266百万円、川崎工場2,443百万円、
総合開発センター877百万円
建設仮勘定 高岡工場9,456百万円、水島工場6,635百万円、総合開発センター4,281百万円、
川崎工場3,522百万円
・当期減少額の主要内訳は次の通りであります。
建設仮勘定 本勘定への振替による減少27,686百万円
・高岡工場には、氷見二上工場及び敦賀工場に所有する機械装置等を含んでおります。
(単位:百万円)
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
|
貸倒引当金 |
11,067 |
1,839 |
- |
12,906 |
|
賞与引当金 |
1,448 |
1,330 |
1,448 |
1,330 |
|
修繕引当金 |
6,564 |
5,500 |
5,634 |
6,430 |
|
環境対策引当金 |
36 |
- |
36 |
- |
|
災害損失引当金 |
- |
182 |
- |
182 |
|
役員株式給付引当金 |
- |
222 |
51 |
171 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。