第5【経理の状況】

1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

  また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2023年4月1日から2024年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2023年4月1日から2024年3月31日まで)の財務諸表について、仰星監査法人により監査を受けております。

 

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

※3 11,046

※3 12,023

受取手形

397

※5 553

売掛金

14,588

15,860

有価証券

99

商品及び製品

1,890

1,777

仕掛品

38

36

原材料及び貯蔵品

318

351

未収入金

3,792

3,520

その他

48

52

貸倒引当金

6

5

流動資産合計

32,115

34,271

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

※4 10,824

※4 10,579

減価償却累計額

8,518

8,469

建物及び構築物(純額)

※3 2,306

※3 2,110

機械装置及び運搬具

※4 1,872

※4 1,864

減価償却累計額

1,621

1,662

機械装置及び運搬具(純額)

250

201

土地

※3 10,651

※3,※4 10,602

建設仮勘定

967

2,197

その他

※4 1,497

※4 1,369

減価償却累計額

1,366

1,248

その他(純額)

131

120

有形固定資産合計

14,306

15,232

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

36

159

その他

72

50

無形固定資産合計

108

210

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1,※3 8,963

※1,※3 12,493

長期貸付金

187

168

繰延税金資産

9

0

差入保証金

2,158

1,962

その他

210

200

貸倒引当金

121

131

投資その他の資産合計

11,407

14,693

固定資産合計

25,822

30,136

資産合計

57,937

64,407

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※3 18,915

※3,※5 19,025

短期借入金

※3 1,943

※3 1,836

未払法人税等

390

1,037

賞与引当金

63

65

その他

※2 1,592

※2 1,893

流動負債合計

22,905

23,858

固定負債

 

 

長期借入金

22

長期未払金

24

繰延税金負債

585

1,813

役員退職慰労引当金

12

13

退職給付に係る負債

710

354

その他

※3 208

※3 187

固定負債合計

1,540

2,390

負債合計

24,446

26,249

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,599

5,599

資本剰余金

5,588

5,588

利益剰余金

19,769

22,027

自己株式

876

1,155

株主資本合計

30,080

32,059

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,023

5,513

退職給付に係る調整累計額

17

165

その他の包括利益累計額合計

3,006

5,679

非支配株主持分

404

419

純資産合計

33,491

38,158

負債純資産合計

57,937

64,407

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※1 117,881

※1 119,580

売上原価

110,001

111,266

売上総利益

7,879

8,314

販売費及び一般管理費

※2 6,417

※2 6,457

営業利益

1,462

1,856

営業外収益

 

 

受取利息

15

14

受取配当金

221

254

持分法による投資利益

40

その他

77

60

営業外収益合計

315

369

営業外費用

 

 

支払利息

14

13

持分法による投資損失

2

その他

2

0

営業外費用合計

18

14

経常利益

1,759

2,212

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

31

固定資産売却益

※3 1

※3 349

受取補償金

1,404

特別利益合計

33

1,753

特別損失

 

 

固定資産処分損

※4 52

※4 1

減損損失

※5 99

特別損失合計

151

1

税金等調整前当期純利益

1,640

3,963

法人税、住民税及び事業税

509

1,180

法人税等調整額

11

62

法人税等合計

520

1,242

当期純利益

1,120

2,721

非支配株主に帰属する当期純利益

8

13

親会社株主に帰属する当期純利益

1,112

2,707

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当期純利益

1,120

2,721

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

412

2,492

退職給付に係る調整額

30

182

その他の包括利益合計

※1 381

※1 2,675

包括利益

1,502

5,396

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

1,494

5,380

非支配株主に係る包括利益

7

16

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

5,599

5,588

18,971

876

29,282

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

314

 

314

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

1,112

 

1,112

自己株式の取得

 

 

 

0

0

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

797

0

797

当期末残高

5,599

5,588

19,769

876

30,080

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

2,611

13

2,624

397

32,305

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

314

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

1,112

自己株式の取得

 

 

 

 

0

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

412

30

382

6

388

当期変動額合計

412

30

382

6

1,185

当期末残高

3,023

17

3,006

404

33,491

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

5,599

5,588

19,769

876

30,080

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

449

 

449

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

2,707

 

2,707

自己株式の取得

 

 

 

278

278

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,258

278

1,979

当期末残高

5,599

5,588

22,027

1,155

32,059

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

非支配株主持分

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

3,023

17

3,006

404

33,491

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

449

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

2,707

自己株式の取得

 

 

 

 

278

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

2,489

182

2,672

14

2,687

当期変動額合計

2,489

182

2,672

14

4,666

当期末残高

5,513

165

5,679

419

38,158

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

1,640

3,963

減価償却費

385

362

減損損失

99

賞与引当金の増減額(△は減少)

5

1

持分法による投資損益(△は益)

2

39

のれん償却額

8

8

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

26

92

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

1

1

長期未払金の増減額(△は減少)

24

貸倒引当金の増減額(△は減少)

113

8

契約負債の増減額(△は減少)

2

1

受取利息及び受取配当金

237

268

支払利息

14

13

為替差損益(△は益)

7

0

投資有価証券売却損益(△は益)

31

有形固定資産除売却損益(△は益)

50

347

受取補償金

1,404

売上債権の増減額(△は増加)

558

1,423

棚卸資産の増減額(△は増加)

283

82

その他の資産の増減額(△は増加)

185

465

仕入債務の増減額(△は減少)

561

110

その他の負債の増減額(△は減少)

136

195

未払消費税等の増減額(△は減少)

2

35

その他

0

小計

1,894

1,650

利息及び配当金の受取額

237

268

補償金の受取額

1,404

利息の支払額

14

13

法人税等の支払額

1,254

494

営業活動によるキャッシュ・フロー

862

2,815

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払込による支出

1

1

定期預金の払戻による収入

0

0

有形固定資産の取得による支出

1,019

1,041

有形固定資産の売却による収入

2

266

有形固定資産の除却による支出

46

40

無形固定資産の取得による支出

17

146

投資有価証券の取得による支出

4

4

投資有価証券の売却による収入

124

貸付金の回収による収入

19

19

その他

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

943

946

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

40

100

長期借入れによる収入

50

長期借入金の返済による支出

39

34

自己株式の取得による支出

0

278

配当金の支払額

314

449

非支配株主への配当金の支払額

1

1

ファイナンス・リース債務の返済による支出

78

74

財務活動によるキャッシュ・フロー

475

888

現金及び現金同等物に係る換算差額

7

0

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

548

980

現金及び現金同等物の期首残高

11,549

11,001

現金及び現金同等物の期末残高

※1 11,001

※1 11,981

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社の数 8

連結子会社の名称

ワイ・エフ物流㈱、ワイ・エフ石油㈱、ユアサフナショク・リカー㈱、㈱ニュー・ノザワ・フーズ、太陽商事㈱、東京太陽㈱、ホテルサンライト㈱、ワイケイフーズ㈱

(2)主要な非連結子会社の名称

ワイ・エフ・エージェンシー㈱

連結の範囲から除いた理由

 非連結子会社3社は、総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金等はいずれも小規模であり、かつ全体として連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため、連結の範囲から除外しております。

2.持分法の適用に関する事項

(1)持分法を適用した関連会社数 1

会社等の名称

日本畜産振興㈱

(2)持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称

ワイ・エフ・エージェンシー㈱

持分法を適用しない理由

 非連結子会社3社については、それぞれ当期純損益及び利益剰余金等からみて、連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

 連結子会社のうち、太陽商事㈱の決算日は2月29日であります。

 連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要

な取引については、連結上必要な調整を行っております。

4.会計方針に関する事項

(1)重要な資産の評価基準及び評価方法

1)有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法によっております。

2)棚卸資産

 主たる商品、製品、原材料、仕掛品については月別移動平均法による原価法、貯蔵品については最終仕入原価法によっております。(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定)

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

1)有形固定資産(リース資産を除く)

 定率法によっております。

 ただし、精米工場の建物・構築物・機械装置、ホテル部門の建物・構築物、1998年4月1日以降取

得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。

 なお、主な耐用年数は以下のとおりです。

建物及び構築物   2~50年

機械装置及び運搬具 2~12年

2)無形固定資産(リース資産を除く)

 定額法によっております。

 なお、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における見込利用可能期間(5年)に基づいております。

3)リース資産

 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

 

(3)重要な引当金の計上基準

1)貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については財務内容評価法またはキャッシュ・フロー見積法によって、回収不能見込額を計上しております。

2)賞与引当金

 従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込み相当額を計上しております。

3)役員退職慰労引当金

 一部の連結子会社は、役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規による期末要支給額に基づき役員退職慰労引当金を計上しております。

(4)退職給付に係る会計処理の方法

1)退職給付見込額の期間帰属方法

 当社の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

2)数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

 数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

 過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により費用処理しております。

(5)重要な収益及び費用の計上基準

 商事部門においては、小売業等に対して、加工食品、低温食品、酒類、業務用商品、飼料・畜産、米穀等を販売しております。これらの収益は、商品を顧客に引渡した時点で履行義務が充足されると判断し、当該時点で収益を認識しております。

 ホテル部門においては、客室等を提供しております。これらの収益は、利用に応じて履行義務が充足されると判断し、サービスを提供した時点で収益を認識しております。

(6)のれんの償却方法及び償却期間

 のれんは15年間で均等償却しております。

(7)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

(重要な会計上の見積り)

1.固定資産の減損損失

⑴ 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

前連結会計年度(2023年3月31日)

有形固定資産

14,306

百万円

無形固定資産

108

百万円

減損損失

99

百万円

(注)減損損失の対象はホテル部門の資産グループ1件であります。

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

有形固定資産

15,232

百万円

無形固定資産

210

百万円

減損損失

百万円

 

⑵ 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

 当社グループは事業用資産については各事業拠点単位で、賃貸用資産及び遊休資産については、各物件単位で、資産をグルーピングしています。

 各資産又は資産グループにおいて減損の兆候があると認められる場合には、資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額を比較することによって減損損失の認識の要否を判定します。判定の結果、資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額(正味売却価額又は使用価値のいずれか高い価額)まで減額し、当該帳簿価額の減少額は減損損失として計上します。

 当該資産グループから得られる将来キャッシュ・フローの見積りは、過年度の実績等に基づき経営者が作成した事業計画を基礎としており、ホテル部門の将来キャッシュ・フローの見積もりには、稼働率及び宿泊単価等の見積りが含まれます。また、事業計画が対象とする期間後は、主要な資産の今後の使用見込みに基づき、安定した営業収益の計上を仮定し将来キャッシュ・フローを算定しています。正味売却価額については、不動産鑑定評価額等に基づいて算定しております。

 なお、当該見積りは不確実性を伴うため、今後の経過によっては、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。

 

(未適用の会計基準等)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等

  ・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日)

  ・「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日)

  ・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日)

 

(1)概要

 その他の包括利益に対して課税される場合の法人税等の計上区分及びグループ法人税制が適用される場合の子会社株式等の売却に係る税効果の取り扱いが定められました。

 

(2)適用予定日

 2025年3月期の期首より適用予定です。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中です。

 

(表示方法の変更)

(連結損益計算書)

 前連結会計年度において、区分掲記していました営業外収益の「助成金収入」は、重要性が乏しいため、当連結会計年度において、営業外収益の「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の組み替えを行っています。

 この結果、前連結会計年度において、営業外収益の「助成金収入」17百万円は、「その他」として組み替えています。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

投資有価証券(株式)

348百万円

388百万円

 

※2 その他のうち、契約負債の金額は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

契約負債

7百万円

9百万円

 

※3 担保資産及び担保付債務

   担保に供している資産は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

定期預金

40百万円

40百万円

建物及び構築物

85

32

土地

888

856

投資有価証券

2,213

3,137

合計

3,226

4,066

 

   担保付債務は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

支払手形及び買掛金

4,631百万円

4,687百万円

短期借入金

140

148

その他固定負債

10

10

合計

4,781

4,846

 

※4 圧縮記帳額

   国庫補助金等により有形固定資産の取得価額から控除している圧縮記帳額及びその内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

建物及び構築物

104百万円

104百万円

機械装置及び運搬具

4

4

土地

663

その他

0

0

合計

108

772

当連結会計年度に取得した有形固定資産について、取得価格から控除した圧縮記帳額は、土地663百万円であります。

 

※5 期末日満期手形

   期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済が行われたものとして処理しております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

受取手形

-百万円

128百万円

支払手形

38

 

(連結損益計算書関係)

※1 顧客との契約から生じる収益

 売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、「第5 経理の状況 1.連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

給料手当

1,734百万円

1,748百万円

運賃・保管料

1,826

1,855

租税公課

225

244

賞与引当金繰入額

55

65

退職給付費用

56

57

減価償却費

315

294

貸倒引当金繰入額

34

8

 

※3 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

 

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

機械装置及び運搬具

1百万円

0百万円

土地

348

合計

1

349

 

※4 固定資産処分損の内訳は次のとおりであります。

 

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

建物及び構築物

1百万円

0百万円

機械装置及び運搬具

0

その他

2

1

処分関連費用

48

0

合計

52

1

 

※5 減損損失

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 当社グループは、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

場所

用途

種類

件数

東京都

事業用資産

敷金及び建物等

1件

 当社グループは、事業用資産については各事業拠点単位で、賃貸用資産及び遊休資産については、各物件単位で、資産のグルーピングを行っています。

 事業用資産(東京都)につきましては、収益性の低下により帳簿価額を回収可能価額まで減額し減損損失99百万円として計上いたしました。その内容は建物29百万円、敷金等69百万円であります。

 なお、事業用資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、使用価値は零として評価しております。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

その他有価証券評価差額金:

 

 

当期発生額

625百万円

3,586百万円

組替調整額

△31

税効果調整前

593

3,586

税効果額

181

1,093

その他有価証券評価差額金

412

2,492

退職給付に係る調整額:

 

 

当期発生額

△30

261

組替調整額

△14

1

税効果調整前

△44

263

税効果額

△13

80

退職給付に係る調整額

△30

182

その他の包括利益合計

381

2,675

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

1.発行済株式及び自己株式に関する事項

 

当連結会計年度期首株式数(千株)

当連結会計年度増加株式数(千株)

当連結会計年度減少株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

4,897

4,897

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)

404

0

404

(注)自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによる増加であります。

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

  該当事項はありません。

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年6月29日

定時株主総会

普通株式

314

70.00

2022年3月31日

2022年6月30日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

449

利益剰余金

100.00

2023年3月31日

2023年6月30日

 

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1.発行済株式及び自己株式に関する事項

 

当連結会計年度期首株式数(千株)

当連結会計年度増加株式数(千株)

当連結会計年度減少株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

4,897

4,897

自己株式

 

 

 

 

普通株式 (注)

404

80

484

(注)普通株式の自己株式の株式数の増加80,481株の内訳は、次のとおりであります。

  (変動事由の概要)

取締役会決議に基づく自己株式取得による増加

80,000株

単元未満株式の買取りによる増加

481株

 

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

  該当事項はありません。

3.配当に関する事項

(1)配当金支払額

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

449

100.00

2023年3月31日

2023年6月30日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年6月27日

定時株主総会

普通株式

441

利益剰余金

100.00

2024年3月31日

2024年6月28日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

現金及び預金勘定

11,046百万円

12,023百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△45

△42

現金及び現金同等物

11,001

11,981

 

 2 重要な非資金取引の内容

ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額

74百万円

32百万円

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

(借主側)

所有権移転外ファイナンス・リース取引

① リース資産の内容

(ア)有形固定資産

ホテル部門におけるビジネスホテル飲食店設備(建物及び構築物、その他)等であります。

(イ)無形固定資産

ソフトウエアであります。

② リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.オペレーティング・リース取引

(借主側)

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

1年内

408

408

1年超

4,347

3,938

合計

4,755

4,347

 

(貸主側)

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

1年内

18

18

1年超

合計

18

18

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に関する取組方針

 当グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、また、銀行等金融機関からの借入により資金調達を行っております。

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

 営業債権である受取手形及び売掛金並びに未収入金は、顧客による信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに債権限度額を設定し、期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

 有価証券及び投資有価証券は、主に株式であります。当該株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に取引企業との業務等に関連する株式であり、上場株式については毎月時価の把握を行っております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。

 営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。

 借入金は、主に営業取引に係る資金調達や設備投資資金であり、返済期限は決算日後、最長で3年後であります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

 

  前連結会計年度(2023年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

 時価(百万円)

差額(百万円)

(1)投資有価証券(*2、*3)

8,265

8,265

 資産計

8,265

8,265

(*1)「現金及び預金」「受取手形」「売掛金」「未収入金」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

(*2)市場価格のない株式等は、「(1)投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

 区分

 当連結会計年度(百万円)

(2023年3月31日)

 非上場株式

697

 

(*3)投資信託について、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に従い、投資信託の基準価格を時価とみなして

おり、当該投資信託が含まれております。

 

  当連結会計年度(2024年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

 時価(百万円)

差額(百万円)

(1)有価証券及び投資有価証券(*2、*3)

11,856

11,856

 資産計

11,856

11,856

(*1)「現金及び預金」「受取手形」「売掛金」「未収入金」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

(*2)市場価格のない株式等は、「(1)有価証券及び投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

 区分

 当連結会計年度(百万円)

(2024年3月31日)

 非上場株式

737

 

(*3)投資信託について、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に従い、投資信託の基準価格を時価とみなして

おり、当該投資信託が含まれております。

(注)1.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

  前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超5年以内

(百万円)

 5年超10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

(1)現金及び預金

11,009

(2)受取手形

397

(3)売掛金

14,588

(4)投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち

満期があるもの

 

 

 

 

(1)債券

 

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

100

③ その他

(2)その他

(5)未収入金

3,792

合計

29,787

100

 

  当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超5年以内

(百万円)

 5年超10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

(1)現金及び預金

11,976

(2)受取手形

553

(3)売掛金

15,860

(4)有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち

満期があるもの

 

 

 

 

(1)債券

 

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

99

③ その他

(2)その他

(5)未収入金

3,520

合計

32,012

 

 

(注)2.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

  前連結会計年度(2023年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

1,920

社債

長期借入金

23

リース債務

67

68

37

12

6

4

合計

2,010

68

37

12

6

4

 

  当連結会計年度(2024年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

1,820

社債

長期借入金

16

16

5

リース債務

59

39

25

20

6

2

合計

1,895

56

31

20

6

2

 

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価

レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2023年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

  株式

8,142

8,142

  社債

100

100

  その他(投資信託)

23

23

資産計

8,142

123

8,265

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(百万円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

 

 

 

 

  株式

11,727

11,727

  社債

99

99

  その他(投資信託)

29

29

資産計

11,727

129

11,856

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

  該当事項はありません。

 

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

有価証券及び投資有価証券

 上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。一方で、社債は、取引金融機関から提示された価格、投資信託は基準価格によっており、その時価をレベル2の時価に分類しております。

 

(有価証券関係)

前連結会計年度(2023年3月31日)

1.その他有価証券

 

種類

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得価額を超えるもの

(1)株式

8,039

3,684

4,354

(2)債券

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

100

100

0

③ その他

(3)その他

23

7

15

小計

8,162

3,791

4,370

連結貸借対照表計上額が取得価額を超えないもの

(1)株式

103

119

△16

(2)債券

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

③ その他

(3)その他

小計

103

119

△16

合計

8,265

3,911

4,354

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額348百万円)については、上表の「その他有価証券」には含まれておりません。

 

2.当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

(1)株式

124

31

(2)債券

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

③ その他

(3)その他

合計

124

31

 

3.減損処理を行った有価証券

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2024年3月31日)

1.その他有価証券

 

種類

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得価額を超えるもの

(1)株式

11,727

3,800

7,926

(2)債券

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

③ その他

(3)その他

29

7

22

小計

11,756

3,807

7,948

連結貸借対照表計上額が取得価額を超えないもの

(1)株式

(2)債券

 

 

 

① 国債・地方債等

② 社債

99

100

△0

③ その他

(3)その他

小計

99

100

△0

合計

11,856

3,907

7,948

(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額348百万円)については、上表の「その他有価証券」には含まれておりません。

 

2.当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

3.減損処理を行った有価証券

 該当事項はありません。

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

当社及び連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しておりま

す。

当社の退職一時金制度(非積立型制度ですが、退職給付信託を設定した結果、積立型制度となっているものが

あります。)では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給します。

なお、一部の連結子会社が有する退職一時金制度は、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と

する簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

 

2.確定給付制度

(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

退職給付債務の期首残高

1,074百万円

1,173百万円

勤務費用

53

50

利息費用

10

11

数理計算上の差異の発生額

59

△85

退職給付の支払額

△25

△142

退職給付債務の期末残高

1,173

1,008

 

(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く。)

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

年金資産の期首残高

500百万円

529百万円

数理計算上の差異の発生額

29

190

年金資産の期末残高

529

720

 

(3)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

退職給付に係る負債の期首残高

64百万円

66百万円

退職給付費用

9

10

退職給付の支払額

△7

△9

退職給付に係る負債の期末残高

66

66

 

(4)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

積立型制度の退職給付債務

1,173百万円

1,008百万円

年金資産

△529

△720

 

644

288

非積立型制度の退職給付債務

66

66

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

710

354

退職給付に係る負債

710

354

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

710

354

 

(5)退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

勤務費用

53百万円

50百万円

利息費用

10

11

数理計算上の差異の費用処理額

△24

△22

過去勤務費用の費用処理額

9

9

簡便法で計算した退職給付費用

9

10

確定給付制度に係る退職給付費用

59

59

 

(6)退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

数理計算上の差異

△54百万円

253百万円

過去勤務費用

9

9

合計

△44

263

 

(7)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

未認識数理計算上の差異

△6百万円

△260百万円

未認識過去勤務費用

32

22

合計

25

△237

 

(8)年金資産に関する事項

① 年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

株式

81%

85%

その他

19

15

合計

100

100

(注)年金資産合計には、退職一時金制度に対して設定した退職給付信託が100%含まれております。

 

② 長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構

成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(9)数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

割引率

1%

1%

長期期待運用収益率

0%

0%

予想昇給率は、第3四半期末時点の職能点に基づき算定した予定ポイント昇給指数、報酬標準給与に基づき算定した予定給与昇給指数を使用しております。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当連結会計年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

貸倒引当金損金算入限度超過額

37

百万円

40

百万円

退職給付に係る負債

343

 

230

 

役員退職慰労金未払金

7

 

 

未実現利益の消去に係る繰延税金資産

848

 

848

 

減損損失

154

 

146

 

税務上の繰越欠損金

173

 

83

 

その他

122

 

138

 

繰延税金資産小計

1,689

 

1,486

 

評価性引当額

△228

 

△169

 

繰延税金資産合計

1,460

 

1,317

 

 

繰延税金負債

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金

△117

 

△117

 

退職給付信託設定益

△76

 

△76

 

資本連結上の評価差額に係る繰延税金負債

△517

 

△517

 

その他有価証券評価差額金

△1,324

 

△2,418

 

繰延税金負債合計

△2,036

 

△3,129

 

繰延税金資産(負債)の純額

△575

 

△1,812

 

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

  前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

(資産除去債務関係)

当社グループは、不動産賃貸借契約に基づき使用するホテル等について、退去時における原状回復に係る債務を資産除去債務として認識しております。なお、各連結会計年度における資産除去債務は、負債計上に代えて、当該不動産賃貸借契約に関連する敷金及び保証金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち各連結会計年度の負担に属する金額を費用に計上する簡便的な方法によっております。

 

(賃貸等不動産関係)

 当社及び一部の子会社では、千葉県その他の地域において、商業施設等賃貸等不動産(土地を含む。)を有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は1億63百万円(主な賃貸収入は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上)であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は1億91百万円(主な賃貸収入は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上)であります。

 これらの賃貸等不動産に関する連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は次のとおりであります。

 

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

  至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

連結貸借対照表計上額

 

 

期首残高

2,621百万円

2,617百万円

期中増減額

△3

△3

期末残高

2,617

2,614

期末時価

4,912

4,811

(注)1.連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。

2.期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少は賃貸不動産の減価償却費(7百万円)であります。当連結会計年度の主な減少は賃貸不動産の減価償却費(7百万円)であります。

3.期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定書に基づく金額、その他の物件については「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む)であります。ただし、直近の評価時点から、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

商事部門

ホテル部門

不動産部門

食品(酒類・飲料含む)

74,299

74,299

業務用商品

19,475

19,475

米穀

6,532

6,532

飼料・畜産

15,212

15,212

その他

2,145

2,145

顧客との契約から生じる収益

115,519

2,145

117,665

その他の収益

215

215

外部顧客への売上高

115,519

2,145

215

117,881

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

商事部門

ホテル部門

不動産部門

食品(酒類・飲料含む)

74,344

74,344

業務用商品

20,319

20,319

米穀

6,790

6,790

飼料・畜産

15,091

15,091

その他

2,786

2,786

顧客との契約から生じる収益

116,546

2,786

119,332

その他の収益

247

247

外部顧客への売上高

116,546

2,786

247

119,580

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

 収益を理解するための基礎となる情報は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載しております。

 なお、取引の対価は履行義務を充足してから、商事部門は概ね3ヶ月以内、ホテル部門は概ね2ヶ月以内に受領しており、重要な金融要素は含まれておりません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

 当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

 当社グループは、卸売事業を中核に、ホテル事業、不動産賃貸事業の3つの事業活動を展開しております。

 従って、当社グループは事業の種類別のセグメントから構成されており、「商事部門」、「ホテル部門」、「不動産部門」の3部門を報告セグメントとしております。

「商事部門」は、食品・食材・酒類等の卸売を行っております。

「ホテル部門」は、ビジネスホテル・レストラン等の経営を行っております。

「不動産部門」は、不動産の賃貸事業を行っております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

 報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

 報告セグメントの利益は、営業利益(のれん償却前)ベースの数値であります。

 セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

  前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

連結財務諸表計上額

(注)2

 

商事部門

ホテル部門

不動産部門

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

115,519

2,145

215

117,881

117,881

セグメント間の内部売上高又は振替高

21

0

52

74

74

115,541

2,146

268

117,955

74

117,881

セグメント利益又はセグメント損失(△)

1,915

33

206

2,088

626

1,462

セグメント資産

26,570

6,740

2,478

35,789

22,147

57,937

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

144

190

9

344

41

385

減損損失

99

99

99

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

86

2

4

94

975

1,070

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。

(1)セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△626百万円には、のれんの償却△8百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△622百万円、その他5百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・人事・経理・情報システム部門等の管理部門に係る費用であります。

(2)セグメント資産の調整額22,147百万円には、債権の相殺消去△969百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産23,117百万円が含まれております。全社資産は、主に現金及び預金や投資有価証券であります。

(3)減価償却費の調整額41百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。

(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額975百万円は、建設仮勘定、ソフトウェア仮勘定、金属製什器、ソフトウェアの投資額であります。

      2.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

  当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

連結財務諸表計上額

(注)2

 

商事部門

ホテル部門

不動産部門

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

116,546

2,786

247

119,580

119,580

セグメント間の内部売上高又は振替高

27

0

52

80

80

0

116,573

2,787

300

119,661

80

119,580

セグメント利益又はセグメント損失(△)

1,611

767

237

2,616

759

1,856

セグメント資産

27,468

6,446

2,470

36,385

28,021

64,407

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

142

158

10

311

50

362

減損損失

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

113

501

2

617

1,389

2,006

(注)1.調整額は、以下のとおりであります。

(1)セグメント利益又はセグメント損失(△)の調整額△759百万円には、のれんの償却△8百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△760百万円、その他9百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・人事・経理・情報システム部門等の管理部門に係る費用であります。

(2)セグメント資産の調整額28,021百万円には、債権の相殺消去△859百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産28,881百万円が含まれております。全社資産は、主に現金及び預金や投資有価証券であります。なお、全社資産のうち、1,914百万円は千葉支店新棟建設に伴う建設仮勘定であり、稼働前であるため報告セグメントに配分しておりません。

(3)減価償却費の調整額50百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。

(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,389百万円は、千葉支店新棟建設に伴う建設仮勘定等の投資額であります。

      2.セグメント利益又はセグメント損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  2022年4月1日  至  2023年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

 セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

 本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

 本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載は

  ありません。

 

当連結会計年度(自  2023年4月1日  至  2024年3月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

 セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1)売上高

 本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。

 

(2)有形固定資産

 本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載は

  ありません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

  前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

商事部門

ホテル部門

不動産部門

全社・消去

合計

減損損失

99

99

 

  当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

商事部門

ホテル部門

不動産部門

全社・消去

合計

当期償却額

8

8

当期末残高

13

13

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

商事部門

ホテル部門

不動産部門

全社・消去

合計

当期償却額

8

8

当期末残高

4

4

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

関連当事者との取引

該当事項はありません。

親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

関連当事者との取引

該当事項はありません。

 

親会社又は重要な関連会社に関する注記

該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり純資産額

7,363.57円

8,552.08円

1株当たり当期純利益

247.54円

603.06円

 (注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

    2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

1,112

2,707

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

当期純利益(百万円)

1,112

2,707

普通株式の期中平均株式数(千株)

4,493

4,489

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】

該当事項はありません。

【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(百万円)

当期末残高

(百万円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

1,920

1,820

0.6

1年以内に返済予定の長期借入金

23

16

0.6

1年以内に返済予定のリース債務

67

59

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

22

0.6

2025~2026年

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

128

94

2025~2029年

合計

2,139

2,012

 (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

3.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(百万円)

2年超3年以内

(百万円)

3年超4年以内

(百万円)

4年超5年以内

(百万円)

長期借入金

16

5

リース債務

39

25

20

6

 

【資産除去債務明細表】

 当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当連結会計年度

売上高(百万円)

30,193

59,899

91,648

119,580

税金等調整前四半期(当期)

純利益(百万円)

492

2,714

3,315

3,963

親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益(百万円)

342

1,874

2,285

2,707

1株当たり四半期(当期)

純利益(円)

76.21

417.11

508.69

603.06

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益(円)

76.21

340.91

91.58

94.17