1.四半期財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.四半期連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年2月29日) |
当第1四半期会計期間 (2024年5月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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未収入金 |
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前払費用 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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未払金 |
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リース債務 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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預り金 |
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ポイント引当金 |
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契約負債 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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リース債務 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前第1四半期累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年5月31日) |
当第1四半期累計期間 (自 2024年3月1日 至 2024年5月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失(△) |
△ |
△ |
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営業外収益 |
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受取補填金 |
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為替差益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払保証料 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常損失(△) |
△ |
△ |
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税引前四半期純損失(△) |
△ |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純損失(△) |
△ |
△ |
当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
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前第1四半期累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年5月31日) |
当第1四半期累計期間 (自 2024年3月1日 至 2024年5月31日) |
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減価償却費 |
7,210千円 |
14,042千円 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)
Ⅱ 当第1四半期累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 (注1) |
合計 |
調整額 (注3) |
四半期 損益計算書 計上額 (注2) |
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完全栄養食事業 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント損失(△) |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
2.セグメント損失(△)は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。
3.調整額は、各セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費になります。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第1四半期累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年5月31日)
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
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完全栄養食事業 |
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自社EC |
2,246,791 |
- |
2,246,791 |
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卸販売 |
1,195,104 |
- |
1,195,104 |
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他社EC |
285,318 |
- |
285,318 |
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海外事業 |
11,867 |
- |
11,867 |
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その他 |
- |
- |
- |
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顧客との契約から生じる収益 |
3,739,082 |
- |
3,739,082 |
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その他の収益 |
- |
- |
- |
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外部顧客への売上高 |
3,739,082 |
- |
3,739,082 |
当第1四半期累計期間(自 2024年3月1日 至 2024年5月31日)
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
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完全栄養食事業 |
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自社EC |
2,301,080 |
- |
2,301,080 |
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卸販売 |
1,073,428 |
- |
1,073,428 |
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他社EC |
225,549 |
- |
225,549 |
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海外事業 |
56,323 |
- |
56,323 |
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その他 |
7,851 |
47 |
7,898 |
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顧客との契約から生じる収益 |
3,664,234 |
47 |
3,664,282 |
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その他の収益 |
- |
- |
- |
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外部顧客への売上高 |
3,664,234 |
47 |
3,664,282 |
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第1四半期累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年5月31日) |
当第1四半期累計期間 (自 2024年3月1日 至 2024年5月31日) |
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1株当たり四半期純損失(△) |
△7円72銭 |
△8円44銭 |
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(算定上の基礎) |
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四半期純損失(△)(千円) |
△382,685 |
△440,530 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る四半期純損失(△)(千円) |
△382,685 |
△440,530 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
49,554,994 |
52,213,422 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
(多額の資金の借換え)
当社は、2024年8月31日が返済期限の短期借入金について、今後の事業成長を見据え、長期で事業資金を確保し、財務基盤を一層強固にすることを目的として、下記のとおり資金の借換えを行うことを、2024年7月16日開催の取締役会で決議いたしました。
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(1)借入先 |
株式会社三菱UFJ銀行 |
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(2)借入額 |
500百万円 |
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(3)借入金利 |
基準金利+スプレッド |
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(4)借入実行日 |
2024年7月31日(予定) |
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(5)返済期日 |
2027年7月30日(予定) |
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(6)返済方法 |
1ヶ月毎元本均等返済 |
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(7)担保等の有無 |
無担保・無保証 |
該当事項はありません。