(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年1月 1日
至 2023年6月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年1月 1日
至 2024年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
94,143
△1,287
減価償却費
33,124
41,897
のれん償却額
43,480
83,243
有形固定資産除却損
416
298
貸倒引当金の増減額(△は減少)
19
33
差入保証金償却額
2,141
3,160
社債発行費償却
452
-
賞与引当金の増減額(△は減少)
19,554
34,514
受注損失引当金の増減額(△は減少)
4,735
△15,416
退職給付に係る負債の増減額(△は減少)
1,359
818
為替差損益(△は益)
△17,442
△42,182
補助金収入
△1,189
△1,137
受取利息及び受取配当金
△3,828
△2,569
支払利息
2,851
4,569
売上債権の増減額(△は増加)
16,832
547,704
契約資産の増減額(△は増加)
△479,537
△268,283
棚卸資産の増減額(△は増加)
7,845
△64,564
その他の資産の増減額(△は増加)
△57,544
△83,408
仕入債務の増減額(△は減少)
202,838
15,866
未払消費税等の増減額(△は減少)
△28,622
20,012
その他の負債の増減額(△は減少)
99,709
200,317
小計
△58,660
473,586
利息及び配当金の受取額
3,850
5,123
利息の支払額
△3,011
△4,409
補助金の受取額
1,189
1,137
法人税等の支払額
△19,154
△38,517
△75,787
436,919
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△193,770
定期預金の払戻による収入
193,770
210,640
有形固定資産の取得による支出
△19,033
△12,196
無形固定資産の取得による支出
△27,272
△25,482
事業譲受による支出
△69,757
△208,533
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△268,582
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入
9,802
貸付金の回収による収入
578
586
敷金及び保証金の差入による支出
△15,690
△147
敷金及び保証金の回収による収入
468
△399,758
△24,862
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
200,000
短期借入金の返済による支出
△95,028
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△62,667
△232,560
リース債務の返済による支出
△583
△603
社債の償還による支出
△30,000
株式の発行による収入
48,353
自己株式の取得による支出
△15,846
配当金の支払額
△21,004
△21,196
非支配株主からの払込みによる収入
29,400
63,497
34,766
現金及び現金同等物に係る換算差額
20,248
17,205
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△391,799
464,028
現金及び現金同等物の期首残高
1,384,562
631,224
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 992,763
※ 1,095,252