(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益

508,833

729,870

 

減価償却費

111,694

114,122

 

減損損失

1,444

 

のれん償却額

1,034

3,195

 

負ののれん発生益

3,641

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

3,753

13,153

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

1,762,794

115

 

退職給付に係る資産の増減額(△は増加)

3,784

6,697

 

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

1,002

2,010

 

受取利息及び受取配当金

2,383

4,749

 

為替差損益(△は益)

276

403

 

支払利息

11,743

8,725

 

固定資産売却損益(△は益)

302

 

保険解約返戻金

9,347

61,871

 

固定資産除却損

1,125

0

 

保険解約損益(△は益)

78

 

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

254,162

278,537

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

91,808

303,916

 

仕入債務の増減額(△は減少)

33,205

93,324

 

未払費用の増減額(△は減少)

17,071

27,635

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

39,534

44,653

 

破産更生債権等の増減額(△は増加)

1,836,473

 

その他

52,396

104,597

 

小計

743,553

946,625

 

利息及び配当金の受取額

24

2,650

 

利息の支払額

11,622

8,008

 

法人税等の支払額

431,880

57,061

 

法人税等の還付額

181,030

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

300,076

1,065,235

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

定期預金の増減額(△は増加)

50,000

 

別段預金の預入による支出

2,000

 

有形固定資産の除却による支出

273

 

有形固定資産の取得による支出

46,274

121,509

 

有形固定資産の売却による収入

302

 

無形固定資産の取得による支出

16,312

19,976

 

投資有価証券の取得による支出

1,020

1,020

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

※2 108,840

 

保険積立金の積立による支出

4,403

7,524

 

保険積立金の解約による収入

5,982

128,216

 

保険積立金の払戻による収入

12,802

 

その他

1,363

8,806

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

47,833

143,833

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年3月1日

 至 2023年8月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年3月1日

 至 2024年8月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

817,800

 

長期借入金の返済による支出

213,000

425,158

 

株式の発行による収入

51,146

 

配当金の支払額

100,000

253,697

 

リース債務の返済による支出

1,765

60

 

新株予約権の発行による収入

525

 

新株予約権の行使による自己株式の処分による収入

75,180

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

263,095

214,065

現金及び現金同等物に係る換算差額

276

403

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

10,575

1,423,536

現金及び現金同等物の期首残高

1,590,160

1,402,334

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 1,579,585

※1 2,825,871