(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年4月1日
至 2023年9月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年4月1日
至 2024年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)
△61,560
328,666
減価償却費
3,875
17,952
有形固定資産売却損益(△は益)
△2,386
△1,133
賞与引当金の増減額(△は減少)
△125
△99
受取利息及び受取配当金
△4
△2,215
支払利息
3,547
4,224
為替差損益(△は益)
△0
0
子会社株式売却損益(△は益)
-
△276,788
債務免除益
△49,100
新株発行費
11,949
売上債権の増減額(△は増加)
22,539
△114,780
棚卸資産の増減額(△は増加)
31,348
40
仕入債務の増減額(△は減少)
7,539
83,663
その他の資産の増減額(△は増加)
△10,589
その他の負債の増減額(△は減少)
△28,763
未払金の増減額(△は減少)
△18,781
その他
32,697
△1,934
小計
37,471
△57,689
利息及び配当金の受取額
4
2,215
利息の支払額
△3,384
△4,199
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
△1,711
△8,046
32,378
△67,719
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△388
△14,425
有形固定資産の売却による収入
2,386
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△44,923
△17,472
5,750
△15,473
△53,598
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額(△は減少)
長期借入れによる収入
36,829
長期借入金の返済による支出
△104,237
△2,648
リース債務の返済による支出
△1,100
△1,796
株式の発行による収入
187,071
新株予約権の発行による収入
300
10,000
△68,508
192,927
現金及び現金同等物に係る換算差額
356
633
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△51,246
72,241
現金及び現金同等物の期首残高
211,023
214,124
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 159,776
※1 286,366