1.中間連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、仰星監査法人による期中レビューを受けております。
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2024年3月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金預金 |
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受取手形、完成工事未収入金及び契約資産 |
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電子記録債権 |
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有価証券 |
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未成工事支出金 |
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材料貯蔵品 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物・構築物(純額) |
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機械・運搬具(純額) |
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土地 |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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顧客関連資産 |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2024年3月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年9月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形・工事未払金等 |
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電子記録債務 |
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短期借入金 |
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未払法人税等 |
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契約負債 |
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工事損失引当金 |
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その他の引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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売上高 |
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完成工事高 |
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売上原価 |
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完成工事原価 |
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売上総利益 |
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完成工事総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益又は営業損失(△) |
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△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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為替差益 |
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匿名組合投資利益 |
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デリバティブ評価益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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デリバティブ評価損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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その他 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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その他 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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非支配株主に帰属する中間純利益 |
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親会社株主に帰属する中間純利益 |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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中間純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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△ |
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為替換算調整勘定 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
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△ |
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中間包括利益 |
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△ |
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(内訳) |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
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△ |
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非支配株主に係る中間包括利益 |
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(単位:百万円) |
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前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純利益 |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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売上債権及び契約資産の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
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△ |
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契約負債の増減額(△は減少) |
△ |
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未成工事支出金の増減額(△は増加) |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
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△ |
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退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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工事損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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損害補償損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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固定資産除却損 |
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その他 |
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△ |
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小計 |
△ |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有価証券の取得による支出 |
△ |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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有価証券の売却及び償還による収入 |
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投資有価証券の売却及び償還による収入 |
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その他 |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入れによる収入 |
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短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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連結の範囲の重要な変更
当中間連結会計期間において、Tokyo Enesys Vietnam Co.,Ltd.を新規設立したため、連結の範囲に含めております。
※1 国庫補助金等の受け入れによる圧縮記帳額(直接減額方式)
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前連結会計年度 (2024年3月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年9月30日) |
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建物・構築物 |
0百万円 |
0百万円 |
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土地 |
32百万円 |
32百万円 |
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その他 |
0百万円 |
0百万円 |
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計 |
33百万円 |
33百万円 |
2 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、複数の金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。これら契約に基づく内容は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2024年3月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年9月30日) |
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コミットメントライン契約の総額 |
2,000百万円 |
2,000百万円 |
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借入実行残高 |
-百万円 |
-百万円 |
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差引額 |
2,000百万円 |
2,000百万円 |
3 保証債務
次の会社について、金融機関からの借入に対し債務保証を行っております。
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前連結会計年度 (2024年3月31日) |
当中間連結会計期間 (2024年9月30日) |
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合同会社網走バイオマス第2発電所 |
332百万円 |
323百万円 |
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合同会社網走バイオマス第3発電所 |
353百万円 |
307百万円 |
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計 |
685百万円 |
630百万円 |
※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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従業員給料手当 |
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退職給付費用 |
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※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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現金預金勘定 |
8,940百万円 |
8,621百万円 |
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預入期間が3ヶ月を超える定期預金 |
△80百万円 |
△20百万円 |
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現金及び現金同等物 |
8,860百万円 |
8,601百万円 |
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
1.配当金支払額
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年6月29日 定時株主総会 |
普通株式 |
685 |
20.00 |
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
利益剰余金 |
(注) 1株当たり配当額には、特別配当5.00円を含んでおります。
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
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決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年11月2日 取締役会 |
普通株式 |
685 |
20.00 |
2023年9月30日 |
2023年12月4日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
1.配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年6月27日 定時株主総会 |
普通株式 |
837 |
25.00 |
2024年3月31日 |
2024年6月28日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2024年11月5日 取締役会 |
普通株式 |
871 |
26.00 |
2024年9月30日 |
2024年12月3日 |
利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:百万円) |
|
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報告セグメント |
その他 |
合計 |
|
|
設備工事業 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
売上高(部門別) |
|
|
|
|
グリーンエネルギー事業部門 |
4,913 |
- |
4,913 |
|
エネルギー部門 |
25,949 |
- |
25,949 |
|
原子力部門 |
8,936 |
- |
8,936 |
|
その他 |
191 |
4,157 |
4,348 |
|
計 |
39,991 |
4,157 |
44,148 |
|
財またはサービスの移転時期 |
|
|
|
|
一時点 |
5,486 |
4,157 |
9,644 |
|
一定の期間 |
34,504 |
- |
34,504 |
|
計 |
39,991 |
4,157 |
44,148 |
|
セグメント利益 |
|
|
|
(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、発電事業、不動産事業、リース・レンタル事業、保険代理業、製造・販売事業及び卸売業を含んでおります。
2 顧客との契約以外の源泉から生じた収益の額に重要性はありません。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位:百万円) |
|
利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
3,669 |
|
「その他」の区分の利益 |
103 |
|
セグメント間取引消去 |
△2 |
|
のれんの償却額 |
△35 |
|
全社費用 |
△2,118 |
|
その他の調整額 |
△613 |
|
中間連結損益計算書の営業利益 |
1,002 |
(注) 全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
その他 |
合計 |
|
|
設備工事業 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
売上高(部門別) |
|
|
|
|
グリーンエネルギー事業部門 |
5,264 |
- |
5,264 |
|
エネルギー部門 |
17,814 |
- |
17,814 |
|
原子力部門 |
5,563 |
- |
5,563 |
|
その他 |
133 |
4,291 |
4,425 |
|
計 |
28,775 |
4,291 |
33,067 |
|
財またはサービスの移転時期 |
|
|
|
|
一時点 |
5,464 |
4,291 |
9,755 |
|
一定の期間 |
23,311 |
- |
23,311 |
|
計 |
28,775 |
4,291 |
33,067 |
|
セグメント利益 |
|
|
|
(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、発電事業、不動産事業、リース・レンタル事業、保険代理業、製造・販売事業及び卸売業を含んでおります。
2 顧客との契約以外の源泉から生じた収益の額に重要性はありません。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
|
(単位:百万円) |
|
利益又は損失(△) |
金額 |
|
報告セグメント計 |
534 |
|
「その他」の区分の利益 |
177 |
|
セグメント間取引消去 |
46 |
|
のれんの償却額 |
△35 |
|
全社費用 |
△2,065 |
|
その他の調整額 |
1,093 |
|
中間連結損益計算書の営業損失(△) |
△249 |
(注) 全社費用は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
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項目 |
前中間連結会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間連結会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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1株当たり中間純利益 |
(円) |
23.89 |
18.82 |
|
(算定上の基礎) |
|
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親会社株主に帰属する中間純利益 |
(百万円) |
818 |
630 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属 する中間純利益 |
(百万円) |
818 |
630 |
|
普通株式の期中平均株式数 |
(株) |
34,260,454 |
33,493,929 |
(注) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
中間配当に関する取締役会の決議は次のとおりであります。
(1) 決議年月日 2024年11月5日
(2) 中間配当の総額 871,224,562円
(3) 1株当たりの額 26円00銭
(4) 支払請求の効力発生日及び支払開始日 2024年12月3日