第4【経理の状況】

1 中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)並びに同規則第46条及び第68条の規定に基づき、当企業集団の主たる事業である有価証券関連業を営む会社の財務諸表に適用される「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付日本証券業協会自主規制規則)に準拠して作成しております。

 また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年4月1日から2024年9月30日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金・預金

4,398,616

3,863,043

預託金

544,815

591,648

受取手形、売掛金及び契約資産

29,627

30,047

有価証券

1,410,877

1,519,440

トレーディング商品

7,534,999

8,248,335

商品有価証券等

4,870,657

5,904,740

デリバティブ取引

2,664,341

2,343,594

営業投資有価証券

138,663

140,127

投資損失引当金

4

50

営業貸付金

2,722,321

2,920,165

仕掛品

839

1,157

信用取引資産

158,635

159,573

信用取引貸付金

149,301

154,593

信用取引借証券担保金

9,333

4,979

有価証券担保貸付金

12,368,472

13,535,536

借入有価証券担保金

9,128,456

9,939,903

現先取引貸付金

3,240,015

3,595,632

立替金

33,633

26,834

短期貸付金

791

502

未収収益

88,460

99,131

その他の流動資産

1,018,117

870,978

貸倒引当金

9,554

9,256

流動資産計

30,439,313

31,997,215

固定資産

 

 

有形固定資産

921,181

923,083

無形固定資産

127,602

129,723

のれん

17,139

16,250

その他

110,463

113,472

投資その他の資産

539,201

644,853

投資有価証券

492,226

597,416

長期貸付金

7,216

7,525

長期差入保証金

15,903

15,873

繰延税金資産

6,825

7,326

その他

※1 19,813

※1 19,805

貸倒引当金

※1 2,783

※1 3,093

固定資産計

1,587,986

1,697,660

資産合計

32,027,299

33,694,875

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

8,507

8,383

トレーディング商品

5,863,821

5,670,339

商品有価証券等

3,368,679

3,512,304

デリバティブ取引

2,495,141

2,158,034

約定見返勘定

1,457,301

212,477

信用取引負債

54,414

42,996

信用取引借入金

4,769

6,716

信用取引貸証券受入金

49,645

36,279

有価証券担保借入金

11,698,956

14,713,686

有価証券貸借取引受入金

8,270,945

8,638,283

現先取引借入金

3,428,011

6,075,403

銀行業における預金

4,511,603

4,200,976

預り金

562,416

734,899

受入保証金

522,809

526,857

短期借入金

1,272,859

1,421,550

コマーシャル・ペーパー

440,000

521,400

1年内償還予定の社債

159,780

310,672

未払法人税等

42,916

24,871

賞与引当金

43,054

33,744

その他の流動負債

159,110

133,120

流動負債計

26,797,550

28,555,976

固定負債

 

 

社債

1,276,312

1,175,625

長期借入金

2,020,812

2,002,815

繰延税金負債

45,616

43,733

退職給付に係る負債

43,715

43,498

訴訟損失引当金

235

299

その他の固定負債

48,761

47,833

固定負債計

3,435,452

3,313,806

特別法上の準備金

 

 

金融商品取引責任準備金

5,637

5,643

特別法上の準備金計

5,637

5,643

負債合計

30,238,640

31,875,426

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

247,397

247,397

資本剰余金

232,461

233,778

利益剰余金

961,438

1,004,165

自己株式

123,153

116,567

自己株式申込証拠金

83

66

株主資本合計

1,318,227

1,368,840

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

52,936

59,976

繰延ヘッジ損益

16,873

2,181

為替換算調整勘定

134,149

125,508

退職給付に係る調整累計額

22

その他の包括利益累計額合計

203,959

187,644

新株予約権

6,956

6,265

非支配株主持分

259,515

256,699

純資産合計

1,788,658

1,819,449

負債・純資産合計

32,027,299

33,694,875

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業収益

 

 

受入手数料

168,506

191,793

委託手数料

43,777

44,363

引受け・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の手数料

20,671

19,413

募集・売出し・特定投資家向け
売付け勧誘等の取扱手数料

7,639

11,519

その他の受入手数料

96,417

116,496

トレーディング損益

※1 44,667

※1 56,218

営業投資有価証券関連損益

3,458

4,065

金融収益

288,777

346,584

その他の営業収益

64,676

91,027

営業収益計

570,087

689,688

金融費用

244,548

307,737

その他の営業費用

47,106

71,712

純営業収益

278,432

310,238

販売費・一般管理費

 

 

取引関係費

38,918

44,571

人件費

※2 105,765

※2 118,768

不動産関係費

19,644

21,637

事務費

12,988

13,756

減価償却費

17,527

17,463

租税公課

6,136

7,203

貸倒引当金繰入れ

5

15

その他

8,883

10,032

販売費・一般管理費計

209,870

233,448

営業利益

68,561

76,790

営業外収益

 

 

受取配当金

2,436

2,625

持分法による投資利益

1,390

※3 29,495

為替差益

2,901

投資事業組合運用益

818

1,412

その他

2,585

3,358

営業外収益計

10,132

36,893

営業外費用

 

 

支払利息

1,000

1,232

為替差損

787

社債発行費

2

その他

762

1,033

営業外費用計

1,762

3,055

経常利益

76,932

110,627

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

特別利益

 

 

固定資産売却益

29

投資有価証券売却益

2,490

245

新株予約権戻入益

1,164

248

特別利益計

3,683

494

特別損失

 

 

固定資産除売却損

852

97

減損損失

2,335

投資有価証券売却損

7

4

投資有価証券評価損

205

619

持分変動損失

55

金融商品取引責任準備金繰入れ

4

5

構造改革関連費用

※4 890

特別損失計

1,070

4,009

税金等調整前中間純利益

79,545

107,113

法人税、住民税及び事業税

26,143

23,898

法人税等調整額

4,562

727

法人税等合計

21,581

24,626

中間純利益

57,964

82,486

非支配株主に帰属する中間純利益

4,458

4,701

親会社株主に帰属する中間純利益

53,505

77,785

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

中間純利益

57,964

82,486

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

10,954

2,816

繰延ヘッジ損益

13,252

12,805

為替換算調整勘定

44,200

15,693

持分法適用会社に対する持分相当額

7,779

10,074

その他の包括利益合計

76,186

15,606

中間包括利益

134,151

66,880

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

129,374

61,470

非支配株主に係る中間包括利益

4,776

5,409

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

79,545

107,113

減価償却費

22,543

22,360

のれん償却額

888

732

貸倒引当金の増減額(△は減少)

682

37

金融商品取引責任準備金の増減額(△は減少)

4

5

受取利息及び受取配当金

2,541

2,745

支払利息

1,000

1,232

持分法による投資損益(△は益)

1,390

29,495

固定資産除売却損益(△は益)

823

97

投資有価証券売却損益(△は益)

2,482

241

持分変動損益(△は益)

55

投資有価証券評価損益(△は益)

205

619

減損損失

2,335

構造改革関連費用

890

顧客分別金信託の増減額(△は増加)

53,503

35,550

トレーディング商品の増減額

1,418,436

2,231,713

営業投資有価証券の増減額(△は増加)

4,724

392

営業貸付金の増減額(△は増加)

572,734

198,797

信用取引資産及び信用取引負債の増減額

14,619

12,356

有価証券担保貸付金及び有価証券担保借入金の

増減額

1,697,189

1,928,280

短期貸付金の増減額(△は増加)

125

194

銀行業における預金の増減額(△は減少)

508,308

310,626

短期差入保証金の増減額(△は増加)

56,101

118,336

受入保証金の増減額(△は減少)

129,868

4,088

預り金の増減額(△は減少)

266,587

173,667

その他

98,707

27,161

小計

491,730

488,248

利息及び配当金の受取額

6,411

7,540

利息の支払額

972

1,381

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

4,197

33,352

営業活動によるキャッシュ・フロー

492,971

515,442

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

37,485

18,285

定期預金の払戻による収入

29,818

50,575

有価証券の取得による支出

304,275

636,111

有価証券の売却及び償還による収入

256,711

502,888

有形固定資産の取得による支出

16,139

15,038

有形固定資産の売却による収入

2,659

1,635

無形固定資産の取得による支出

17,563

17,602

投資有価証券の取得による支出

8,571

22,854

投資有価証券の売却及び償還による収入

18,869

28,154

関係会社株式の取得による支出

8,644

90,942

貸付けによる支出

357

421

貸付金の回収による収入

9

91

その他

2,963

489

投資活動によるキャッシュ・フロー

87,932

218,401

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

206,856

173,129

長期借入れによる収入

358,539

87,740

長期借入金の返済による支出

37,195

37,173

社債の発行による収入

71,914

170,858

社債の償還による支出

472,756

116,263

自己株式の売却による収入

1,394

6,644

自己株式の取得による支出

15,855

5

配当金の支払額

17,435

35,032

非支配株主への配当金の支払額

5,262

5,331

その他

1,558

3,743

財務活動によるキャッシュ・フロー

88,641

240,823

現金及び現金同等物に係る換算差額

30,808

15,254

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

524,489

508,274

現金及び現金同等物の期首残高

3,835,559

4,351,951

現金及び現金同等物の中間期末残高

※1 4,360,048

※1 3,843,676

 

【注記事項】

(会計方針の変更等)

当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

至 2024年9月30日)

 「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当中間連結会計期間の期首から適用しております。

 法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による中間連結財務諸表への影響はありません。

 また、連結会社間における子会社株式等の売却に伴い生じた売却損益を税務上繰り延べる場合の連結財務諸表における取扱いの見直しに関連する改正については、2022年改正適用指針を当中間連結会計期間の期首から適用しております。当該会計方針の変更は、遡及適用され、前中間期及び前連結会計年度については遡及適用後の中間連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。なお、当該会計方針の変更による前中間期の中間連結財務諸表及び前連結会計年度の連結財務諸表への影響はありません。

 

(中間連結貸借対照表関係)

※1 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

投資その他の資産・その他

2,501

百万円

2,504

百万円

 

2 保証債務

 被保証者(被保証債務の内容)は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(2024年9月30日)

グッドタイムリビング株式会社

(入居一時金等返還債務)

10,840

百万円

11,165

百万円

その他(スタンドバイ信用状)

1,075

 

 

11,916

 

11,165

 

 

(中間連結損益計算書関係)

※1 トレーディング損益の内訳

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

  至 2024年9月30日)

株券等トレーディング損益

24,233

百万円

15,708

百万円

債券・為替等トレーディング損益

20,434

 

40,509

 

44,667

 

56,218

 

 

※2 人件費に含まれている賞与引当金繰入額

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

  至 2024年9月30日)

 

24,751

百万円

31,321

百万円

 

※3 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

 持分法による投資利益には、株式会社あおぞら銀行の株式を取得し持分法を適用したことに伴って発生した負ののれん相当額を含めております。

 

※4 当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

 当社グループは収支構造の改善に取り組んでおり、その一環として近接する本支店の統合や店舗機能の効率化による不動産費用の削減、既存ビジネスにおける保有資産の見直しを進めております。これらに伴い、事業所の返却及び移転等に係る費用890百万円を構造改革関連費用に計上しております。

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

  至 2024年9月30日)

現金・預金勘定

4,403,775

百万円

3,863,043

百万円

預入期間が3ヶ月を

超える定期預金等

△48,727

 

△19,366

 

預入期間が3ヶ月以内の

譲渡性預金 ※

5,000

 

 

現金及び現金同等物

4,360,048

 

3,843,676

 

※預入期間が3ヶ月以内の譲渡性預金は、連結貸借対照表の有価証券に含まれております。

 

(株主資本等関係)

前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

 

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年4月27日

取締役会

普通株式

利益剰余金

17,435

12

2023年3月31日

2023年6月5日

 

2 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年10月31日

取締役会

普通株式

利益剰余金

27,311

19

2023年9月30日

2023年12月1日

(注) 2023年9月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。

 

3 株主資本の金額が前連結会計年度末に比べて著しい変動がある場合

      該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

 

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年4月25日

取締役会

普通株式

利益剰余金

35,032

25

2024年3月31日

2024年5月31日

 

2 基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年10月29日

取締役会

普通株式

利益剰余金

39,488

28

2024年9月30日

2024年12月2日

(注) 2024年9月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。

 

3 株主資本の金額が前連結会計年度末に比べて著しい変動がある場合

      該当事項はありません。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前中間連結会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1 報告セグメントごとの純営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

 

ウェルスマネジメント部門

アセットマネジメント部門

グローバル・マーケッツ&インベストメント・バンキング部門

顧客との契約から生じる収益

75,644

50,903

59,018

185,566

23,925

209,492

受入手数料

68,676

40,453

59,018

168,148

357

168,506

その他の営業収益(外部顧客)

6,967

10,450

17,417

23,568

40,985

トレーディング等の金融商品収益

17,147

3,751

47,625

68,525

205

68,730

賃貸借契約に基づくリース収益

19,696

19,696

3,232

22,928

資金その他 (注)2

11,312

△23,474

△97

△12,260

△23,541

△35,801

純営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への純営業収益

104,103

50,876

106,546

261,527

3,821

265,349

セグメント間の内部純営業収益又は振替高

5,572

9,155

70

3,511

12,289

8,777

109,676

41,721

106,617

258,015

16,111

274,126

セグメント利益又はセグメント損失(△)(経常利益又は経常損失(△))

29,791

27,205

23,807

80,804

3,007

77,796

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

2 ウェルスマネジメント部門、アセットマネジメント部門、その他の「資金その他」には、純営業収益を構成する支払手数料等が含まれております。

3 上記の純営業収益は主に、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料(販売費・一般管理費)より構成されております。

 

2 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

 

(単位:百万円)

利益

金額

報告セグメント計

80,804

「その他」の区分の損失(△)

△3,007

セグメント間の取引消去

△298

未実現損益の調整額

155

その他の調整額

△722

中間連結損益計算書の経常利益

76,932

 

3 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

当中間連結会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)

1 報告セグメントごとの純営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

 

ウェルスマネジメント部門

アセットマネジメント部門

グローバル・マーケッツ&インベストメント・バンキング部門

顧客との契約から生じる収益

80,021

97,002

64,285

241,308

18,918

260,226

受入手数料

78,299

48,816

64,285

191,401

392

191,793

その他の営業収益(外部顧客)

1,721

48,185

49,907

18,526

68,433

トレーディング等の金融商品収益

17,710

4,727

41,832

64,269

336

64,605

賃貸借契約に基づくリース収益

19,527

19,527

2,981

22,509

資金その他 (注)2

17,960

△57,503

△18

△39,561

△12,847

△52,409

純営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への純営業収益

115,691

63,754

106,098

285,544

9,387

294,932

セグメント間の内部純営業収益又は振替高

7,625

10,861

545

2,690

11,373

8,683

123,316

52,893

106,644

282,854

20,761

303,615

セグメント利益(経常利益)

36,427

35,984

14,189

86,600

3,060

89,661

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、子会社の統合・管理、情報サービス、事務代行及び不動産賃貸等の事業が含まれております。

2 ウェルスマネジメント部門、アセットマネジメント部門、その他の「資金その他」には、純営業収益を構成する支払手数料等が含まれております。

3 上記の純営業収益は主に、営業収益、金融費用、その他の営業費用及び支払手数料(販売費・一般管理費)より構成されております。

 

2 報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と中間連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

 

(単位:百万円)

利益

金額

報告セグメント計

86,600

「その他」の区分の利益

3,060

セグメント間の取引消去

5

未実現損益の調整額

△55

その他の調整額

21,015

中間連結損益計算書の経常利益

110,627

 

 

 

3 報告セグメントの変更等に関する事項

 当社グループでは2024年度を初年度とするグループ中期経営計画を策定しており、当社グループが目指すビジネスモデルに合わせ、当中間連結会計期間より報告セグメントの区分方法を変更しております。従来、「リテール部門」「ホールセール部門」「アセット・マネジメント部門」「投資部門」の4事業区分としておりましたが、「ウェルスマネジメント部門」「アセットマネジメント部門」「グローバル・マーケッツ&インベストメント・バンキング部門」の3事業区分に変更しております。

 なお、前中間連結会計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分方法により作成したものを記載しております。

 

4 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

 固定資産に係る減損損失について、アセットマネジメント部門において529百万円、グローバル・マーケッツ&インベストメント・バンキング部門において115百万円、その他において1,690百万円を計上しております。

 

(重要な負ののれん発生益)

 株式会社あおぞら銀行の株式を取得し持分法を適用したことに伴い、負ののれん相当額について持分法による投資利益に含めて計上しております。

 

(金融商品関係)

金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 当中間連結会計期間末におけるトレーディング商品のレベル別の時価については、次のとおりであります。

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

 

レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

 

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2024年3月31日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

資産

 

 

 

 

(1)トレーディング商品

 

 

 

 

① 商品有価証券等

 

 

 

 

株券・ワラント

85,727

333

1,795

87,856

国債・地方債等

1,197,338

155,066

1,352,404

社債

327,072

327,072

外国債券

1,252,902

556,350

13,495

1,822,748

受益証券

34,242

9,236

43,479

その他

0

1,235,882

1,213

1,237,095

② デリバティブ取引

 

 

 

 

エクイティ

45,314

211,257

17,433

274,006

金利

169

1,697,807

3,749

1,701,726

通貨

620,014

5,141

625,156

クレジット・その他

59,108

4,343

63,451

 資産計

2,615,695

4,872,130

47,173

7,534,999

負債

 

 

 

 

(1)トレーディング商品

 

 

 

 

① 商品有価証券等

 

 

 

 

株券・ワラント

198,093

5,627

203,721

国債・地方債等

1,856,672

1,119

1,857,792

外国債券

1,154,222

65,212

1,219,434

受益証券

16,060

16,060

その他

71,670

71,670

② デリバティブ取引

 

 

 

 

エクイティ

69,710

177,351

3,998

251,060

金利

211

1,713,403

8,322

1,721,936

通貨

6

456,830

1,739

458,576

クレジット・その他

60,601

2,966

63,567

 負債計

3,294,977

2,551,816

17,026

5,863,821

 

当中間連結会計期間末(2024年9月30日)

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

時価

レベル1

レベル2

レベル3

合計

資産

 

 

 

 

(1)トレーディング商品

 

 

 

 

① 商品有価証券等

 

 

 

 

株券・ワラント

96,166

1,307

1,596

99,069

国債・地方債等

1,667,538

458,432

2,125,971

社債

282,770

8,497

291,267

外国債券

1,109,423

538,178

5,810

1,653,412

受益証券

32,088

8,355

40,443

その他

1,693,175

1,399

1,694,575

② デリバティブ取引

 

 

 

 

エクイティ

7,575

108,316

7,893

123,785

金利

946

1,560,408

2,398

1,563,752

通貨

1

584,908

10,406

595,316

クレジット・その他

57,309

3,430

60,740

 資産計

2,913,739

5,293,164

41,431

8,248,335

負債

 

 

 

 

(1)トレーディング商品

 

 

 

 

① 商品有価証券等

 

 

 

 

株券・ワラント

122,956

618

123,574

国債・地方債等

2,235,262

657

2,235,920

外国債券

920,007

85,614

1,005,621

受益証券

15,330

15,330

その他

131,857

131,857

② デリバティブ取引

 

 

 

 

エクイティ

31,091

77,532

1,705

110,329

金利

830

1,563,805

11,883

1,576,518

通貨

409,423

832

410,256

クレジット・その他

58,767

2,162

60,929

 負債計

3,325,478

2,328,276

16,583

5,670,339

 

(有価証券関係)

前連結会計年度末(2024年3月31日)

1 満期保有目的の債券

 

 

 

(単位:百万円)

種類

連結貸借

対照表計上額

時価

差額

国債・地方債等

44,591

44,555

△36

社債

171,866

163,365

△8,501

その他

216,458

207,920

△8,537

 

2 その他有価証券

 

 

 

(単位:百万円)

種類

取得原価又は

償却原価

連結貸借

対照表計上額

差額

株券

68,312

132,097

63,785

債券

1,034,603

1,012,594

△22,009

国債・地方債等

116,030

109,659

△6,370

社債

163,502

165,323

1,820

その他

755,070

737,611

△17,459

その他

249,289

262,889

13,600

1,352,205

1,407,581

55,375

(注)1 市場価格のない株式等(非上場株式等)及び組合出資金等については、上表には含めておりません。

2 当連結会計年度において、市場価格のあるその他有価証券について132百万円(うち、その他132百万円)の減損処理を行っております。

 

当中間連結会計期間末(2024年9月30日)

1 満期保有目的の債券

 

 

 

(単位:百万円)

種類

中間連結貸借

対照表計上額

時価

差額

国債・地方債等

44,610

44,437

△173

社債

166,576

156,924

△9,652

その他

211,187

201,361

△9,825

 

2 その他有価証券

 

 

 

(単位:百万円)

 種類

取得原価又は

償却原価

中間連結貸借

対照表計上額

差額

株券

67,872

129,396

61,524

債券

1,148,011

1,141,912

△6,099

国債・地方債等

140,580

132,345

△8,235

社債

208,940

210,241

1,300

その他

798,490

799,325

835

その他

231,717

243,887

12,170

1,447,600

1,515,196

67,595

(注)1 市場価格のない株式等(非上場株式等)及び組合出資金等については、上表には含めておりません。

2 当中間連結会計期間において、市場価格のあるその他有価証券について53百万円(うち、その他53百万円)の減損処理を行っております。

 

(デリバティブ取引関係)

前連結会計年度末(2024年3月31日)

トレーディングに係るもの

(1)エクイティ関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

64,113

9,947

608,789

37,004

スワップ取引

155,650

17,183

136,366

6,738

オプション取引

1,780,295

246,875

1,896,609

207,318

合計

2,000,058

274,006

2,641,765

251,060

 

(2)金利関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

1,515,530

2,865

2,624,575

6,768

スワップ取引

60,150,852

1,698,264

58,320,640

1,714,894

オプション取引

514,027

597

518,476

274

合計

62,180,410

1,701,726

61,463,693

1,721,936

 

(3)通貨関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

147,865

36,514

31,322

5,672

為替予約取引

2,510,000

51,578

3,126,185

64,411

スワップ取引

5,112,290

450,099

5,516,256

239,169

オプション取引

526,154

86,963

999,661

149,322

合計

8,296,310

625,156

9,673,425

458,576

 

(4)クレジット・その他

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

クレジット・その他

3,496,571

63,451

3,474,972

63,567

合計

3,496,571

63,451

3,474,972

63,567

 

当中間連結会計期間末(2024年9月30日)

トレーディングに係るもの

(1)エクイティ関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

41,676

1,005

452,039

19,422

スワップ取引

156,106

14,793

78,245

2,159

オプション取引

1,122,520

107,986

1,203,384

88,746

合計

1,320,304

123,785

1,733,669

110,329

 

(2)金利関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

2,494,085

5,764

1,725,055

2,262

スワップ取引

70,147,263

1,557,056

68,094,677

1,573,533

オプション取引

1,497,149

931

1,450,430

722

合計

74,138,497

1,563,752

71,270,163

1,576,518

 

(3)通貨関連取引

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

先物・先渡取引

138,626

30,323

39,770

4,812

為替予約取引

2,073,191

72,974

1,713,926

40,082

スワップ取引

5,489,073

414,424

5,040,908

233,247

オプション取引

534,901

77,593

1,103,074

132,114

合計

8,235,792

595,316

7,897,680

410,256

 

(4)クレジット・その他

 

 

 

 

(単位:百万円)

種類

資産

負債

契約額等

時価

契約額等

時価

クレジット・その他

3,647,302

60,740

3,630,987

60,929

合計

3,647,302

60,740

3,630,987

60,929

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 項目

 前中間連結会計期間

(自 2023年4月1日

  至 2023年9月30日)

 当中間連結会計期間

(自 2024年4月1日

  至 2024年9月30日)

(1)1株当たり中間純利益

36.91

55.31

 (算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益(百万円)

53,505

77,785

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益(百万円)

53,505

77,785

普通株式の期中平均株式数(千株)

1,449,633

1,406,227

(2)潜在株式調整後1株当たり中間純利益

36.62

54.27

 (算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益調整額(百万円)

普通株式増加数(千株)

11,658

27,125

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

(重要な後発事象)

(株式会社かんぽ生命保険を割当先とする大和アセットマネジメント株式会社の新株式発行について)

 

 2024年5月15日開催の当社執行役会及び当社の連結子会社である大和アセットマネジメント株式会社(以下、「大和アセットマネジメント」という。)株主総会において、株式会社かんぽ生命保険を割当先とする大和アセットマネジメントの新株式発行を決議し、2024年10月1日に払込手続きが完了いたしました。条件等は次のとおりであります。

 

募集等の方法

第三者割当て

発行する株式の種類及び数

普通株式 652,132株

払込金額

1株につき80,506円

払込金額の総額

52,500,538,792円

増加する資本金の金額

26,250,269,396円

払込期日

2024年10月1日

資金の使途

投融資及び運転資金に充当する予定であります。

新株式発行前の発行済株式総数に対する

当社の議決権比率

100%

新株式発行後の発行済株式総数に対する

当社の議決権比率

 80%

 

 

 

2【その他】

(剰余金の配当)

(1)期末配当

  2024年4月25日開催の取締役会において、2024年3月31日を基準日とする剰余金の配当に関して次のとおり決議いたしました。

 ①配当金の総額                     35,032百万円

 ②1株当たりの金額                     25円00銭

 ③支払請求権の効力発生日及び支払開始日        2024年5月31日

 (注)2024年3月31日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。

 

 

(2)中間配当

  2024年10月29日開催の取締役会において、2024年9月30日を基準日とする剰余金の配当に関して次のとおり決議いたしました。

 ①配当金の総額                     39,488百万円

 ②1株当たりの金額                     28円00銭

 ③支払請求権の効力発生日及び支払開始日        2024年12月2日

 (注)2024年9月30日現在の株主名簿に記録された株主又は登録質権者に対し支払いを行います。