(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純利益

82,477

29,417

 

減価償却費

2,543

904

 

のれん償却額

21,133

17,149

 

顧客関連資産償却額

102

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

612

1,142

 

退職給付引当金の増減額(△は減少)

1,495

842

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

135

641

 

受注損失引当金の増減額(△は減少)

3,005

 

長期未収入金の増減額(△は増加)

650

670

 

受取利息及び受取配当金

21

49

 

支払利息

2,270

3,816

 

受取保険金

20,425

 

経営指導料

21,000

 

抱合せ株式消滅差損益(△は益)

42,771

47,546

 

売上債権の増減額(△は増加)

23,692

12,469

 

仕掛品の増減額(△は増加)

380

 

未収入金の増減額(△は増加)

980

22,769

 

前払費用の増減額(△は増加)

5,366

10,567

 

仕入債務の増減額(△は減少

22,738

21,117

 

未払金の増減額(△は減少)

6,441

12,925

 

未払費用の増減額(△は減少)

748

663

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

17,040

15,320

 

その他

14,342

9,101

 

小計

68,860

38,557

 

利息及び配当金の受取額

17

49

 

利息の支払額

2,081

5,131

 

保険金の受取額

20,425

 

法人税等の支払額

580

290

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

86,641

33,185

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

498

 

無形固定資産の取得による支出

1,720

771

 

貸付金の回収による収入

63

 

子会社株式の取得による支出

1,130,493

 

事業譲受による支出

43,750

 

貸付けによる支出

7,500

 

定期預金の預入による支出

600

50,000

 

保険積立金の積立による支出

647

 

その他

10

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,401

1,232,504

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年9月30日)

当中間会計期間

(自 2024年4月1日

 至 2024年9月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の返済による支出

9,166

 

長期借入れによる収入

959,470

 

長期借入金の返済による支出

53,896

106,827

 

株式の発行による収入

149,945

 

自己株式の取得による支出

92

229

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

63,154

1,002,358

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

20,084

196,960

現金及び現金同等物の期首残高

210,767

657,927

合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

72,396

154,484

現金及び現金同等物の中間期末残高

303,249

615,451